村镇银行机构概览(9)

形态调整，对检查暴露出的分类不准的原因进行分析，完善贷款五级分类工作。四是尽快健全贷款风险分类动态调整机制，按季实行贷款分类调整，保证贷款分类工作的连续性、准确性。五是加大稽核部门对基层社贷款五级分类情况进行检查的频率，加大考核和责任追究，确保贷款五级分类内部监督到位。

2.切实改进信贷管理，完善信贷风险管控措施。一是开展辖内十大户贷款清查。针对现场检查中存量不良贷款大户暴露出的问题，要求该行将贷款五级分类工作与日常的信贷风险管理结合起来，对全辖分支行贷款十大户情况进行全面排查和清理，重点检查超授权发放贷款、债权落实情况以及未核实抵押物造成抵押物不足值贷款等情况，全辖十大户贷款情况稽查书面报告及相关责任人处理通报一并上报我分局。二是完善贷款风险管理措施。动态监测大户贷款， 加强对单户贷款的比例控制，对于单个贷款严重超比，要制定切实可行压降计划，特别是存量大额不良贷款要详细制定“一户一策”的不良贷款清收处臵方案，采取有效压降举措，严格防范资金安全，确保2009年末单户贷款余额和最大十户贷款的比例控制在监管标准之内；对大额信用贷款要完善担保抵押措施，减少信用风险；完善贷款授权管理，按照信贷管理要求，对基层网点制定统一规范的综合授权书，根据网点的业务发展及内控执行情况对贷款审批、票据贴现及财务审批进行差别授权；进一步完善担保抵押手续。要求借款人及时办理船舶保险，明确在贷款期限内信用社为保险第一受益人；加强信贷内控体系建设，完善信贷管理制度，做到制度先行，规范操作，对商住房、厂房以及机器设备等不同的抵押物要实行有差别的抵贷率及风险控制措施。三是加大稽查力

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度，强化责任追究。稽核部门要加强对授信业务规范性、合规性的检查力度，确保各项管理制度在基层网点执行到位。尤其要加大对五级分类制度贯彻执行情况的监督检查，对新发生的不良资产，要全面、及时进行尽职调查，建立严格的问责制，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定，并按规定对相关责任人进行处理，通过建立奖惩分明的有效激励机制来确保辖内分支机构贷款风险管理水平的提高。四是强化内控意识，改善内控环境。要从管理层做起，一级抓一级，对从业人员进行深入而有针对性的培训，注重培养自律意识，自觉纠正经营行为的偏差，培育良好的企业精神和内部控制等合规文化。

3.加强信贷基础管理工作，完善法律手续。一是按照《省农村信用社贷款业务操作流程》的规定，切实做好借款人信贷档案资料的收集工作。二是要完善相关贷款法律手续，及时收集相关保证人财务资料，了解保证人的财务状况。三是股东签名与预留不符的进行重新签名，进一步增强信贷档案资料的真实性。四是进一步规范借款合同签订。

4.夯实会计基础工作，健全会计操作规程，减少操作风险。一是严格执行账务记载操作规程。按照银行会计记账规则正确地进行账务处理，掌握正确的记账方法，真实准确地进行会计核算，反映会计核算事项。二是规范贷款分户账记载方式，确保贷款分户账要素齐全、连续记载、明细核算，真实、全面反映客户借款情况。要强化贷款分户账管理、督查，并实行严格的问责制度。按《农村信用合作社会计基本制度》要求规范贷款分户账记载方式，做到分户账记载要素完整，印章齐全，账务记载及时准确。三是规范重要空

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白凭证领用、登记手续。严格领用手续，规范凭证管理，按照《有价单证及重要空白凭证管理办法》规范管理，完善《神马县农合行有价单证和重要空白凭证管理实施细则》，对重要空白凭证进行清理和检查，强化内部稽核，防范操作风险。四是制定进一步细化的内外账务核对相关制度，规范操作流程，进一步提高对账单发出率和回收率，对未达账要查清原因，详细记载，严密对账手续，做到真实反映债权债务关系和资金往来关系，确保网点和客户资金安全。

5.进一步加大四项制度执行情况的力度。按照实际制定年度重要岗位人员交流计划，并对离岗人员加强审计。切实落实强制休假制度。

神马县农合行对我分局提出的上述整改意见，能认真研究，积极整改，并按时向我分局上报整改情况的报告。

（二）2010年度监管重点及拟采取的监管措施 1、坚持有保有控，积极调整和优化信贷结构

认真贯彻落实银监会“调结构”与“促转变”的要求，在促进经济结构调整中优化信贷结构，转变发展方式。紧紧抓住皖江城市带试验区发展的新机遇，加大优势新兴产业转移的支持力度，加大高新技术产业的支持力度，加大节能减排、低碳经济的支持力度。同时准确把握农村中小金融机构市场定位，加大县域小企业、涉农和产业化龙头企业的金融支持力度，确保今年小企业和“三农”信贷投放的增速高于贷款平均增速，增量高于上年。严禁贷款“垒大户”和向“两高一剩”行业发放贷款，严格执行“两限制，六严禁”的政策要求，努力做到“抓小不倚大”，防止出现“大行退小行进”

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现象。

2、着力完善法人治理结构，加快经营机制转换步伐 探索建立简捷高效的法人银行治理模式，完善“三会一层”的运作机制，明晰治理主体的职责边界，强化对发展战略的建设与管理，健全相应的评价制度和效率评估体系，强化银行董（监）事作用，逐步引入独立董事。董事会要制定科学的薪酬制度，提高各类风险考核权重，根据风险暴露期因素严格设定绩效分期支付和重大风险损失扣回制度。要逐步建立健全与现代银行相适应的内控、薪酬、用人、考核等激励约束机制和风险管理长效机制，同时把推进劳动用工和干部人事改革作为转换经营机制的突破口，加大引进高素质金融管理人才的力度，稳步推行管理人员公开竞聘招聘上岗、员工双向选择。努力做到机制转换与体制改革同步进行，有效提升体制改革的成效。

3、强化信用风险管控，严格执行风险监管指标

一是抓好平台公司风险防控。要将地方平台公司贷款逐笔梳理，所有平台必须打开，按项目重新评审，要对报批核准手续是否完备，用地是否经有权部门批准，是否符合环保和产业政策，担保作为第二还款来源是否具有法律效力和可实现性等进行重点审查，对项目不合规、手续不全、风险缓释不足等有瑕疵的已发放贷款，要求及时采取补救措施。二是认真执行监管新政。今年要把银监会制定的“三个办法一个指引”的贯彻落实作为控险工作的重中之重，树立实贷实付理念，认真执行贷前审查和贷后跟踪检查，严密监控信贷资金流向，切实防止信贷资金违规流入股市房市。三是严控贷款集中度风险。严格执行单一客户贷款集中度不超过10%，单一集

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团客户授信集中度不超过15%的监管标准。四是继续实行不良贷款“双降”的监控目标，突出加强对贷款分类偏离度、迁徙变化和大额贷款的风险监测、预警，坚决防止不良贷款大幅快速反弹，牢牢把住风险底线。五是加强流动性风险管控。积极调整和优化资产负债结构，健全科学的放贷机制，合理配臵贷款期限，拓宽负债来源渠道。定期开展压力测试，按月分析资金头寸和现金流量，做好应急预案制定和准备工作。

4、加大金融创新力度，提升核心竞争能力

一是在有效控制风险的前提下，积极配合当地政府推动各项农村金融改革工作，加大银政合作、银保合作的深度与广度，加强政府配套政策的研究。二是加大金融产品创新力度，尝试探索农房抵押、返乡农民创业、青年创业、土地承包经营 …… 此处隐藏：1794字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……