第二章 风险管理(历史、方法、程序、组织)

第二章 风险管理(历史、方法、程序、 组织)一、风险管理的起源和发展 二、风险管理的定义 三、风险管理方法 四、风险管理程序 五、风险管理的组织

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第二章 复习重点相关概念及理解： 风险管理的定义 风险管理各类方法 风险管理程序

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一、风险管理的起源和发展1、一些重大损失事件推动了风险管理活动的兴起 风险管理作为一种企业管理活动，起源于20世纪50 年代的美国；

缘由是：一些重大损失事件使公司高层决策者开始 认识到风险管理的重要性。如，1953年8月12日， 通用汽车公司在密歇根州的一个汽车变速箱厂因火 灾损失了5000万美元。这场火灾与其他损失事件一 起推动企业风险管理的兴起；

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2、技术进步、经济发展带来了经济繁荣，也带来了更多 的风险，进一步推动了风险管理在全球的发展 1979年3月美国三里岛核电站爆炸事故：1979年3月，美国 宾夕法尼亚州三里岛核电站反应堆元件受损，放射性裂变 物质泄漏，使周围50英里以内约200万人口处在极度不安之 中，人们停工停课，纷纷撤离，一片混乱。 1984年12月3日美国联合碳化公司在印度的一家农药厂发生 毒气泄漏事故：1984年12月，美国联合碳化物公司设在印 度博帕尔市的农药厂剧毒气体外泄，使2500人死亡，20万 人受害，其中5万人可能双目失明。 1986年前苏联切尔诺贝利核电站大省的核事故：1986年4月， 前苏联基铺地区切尔诺贝利核电站4号反应堆爆炸起火，放 射性物质外泄，上万人受到伤害，也造成了其他国家遭受 放射性尘埃的污染，中国的北京上空也检测到这样的尘埃。

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1970年代以后逐渐掀起了全球性的风险管理运动。 1970年代以后，随着企业面临的风险复杂多样和风险 费用的增加，法国、日本也开始了风险管理研究。

1986年10月，风险管理国际学术讨论会在新加坡召开， 风险管理已经由环大西洋地区向亚洲太平洋地区发展。 近20年来，美国、英国、法国、德国、日本等国家先 后建立起全国性和地区性的风险管理协会。

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中国对于风险管理的研究开始于1980年代。一些学者将风险管理和安全系统工程理论引入中国，在少数企 业试用中感觉比较满意。

中国大部分企业缺乏对风险管理的认识，也没有建立 专门的风险管理机构。 一些学校的保险系更名为风险管理与保险系； 作为一门学科，风险管理学在中国仍旧处于起步阶段， 但风险管理越来越重要，尤其是在建立“和谐社会” 的大背景下。 与风险管理相近的词语还包括：危机管理、应急管理、 安全管理

等。2013-8-11 6

二、风险管理的定义 风险管理是通过对风险进行识别、衡量和控制，以最 小的成本使风险损失达到最低的管理活动。 风险管理又名危机管理，是指如何在一个肯定有风险 的环境里把风险减至最低的管理过程。当中包括了对 风险的量度、评估和应变策略。理想的风险管理，是 一连串排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大 损失及最可能发生的事情优先处理、而相对风险较低 的事情则压后处理。

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风险管理定义的演变 20世纪90年代是传统风险管理和现代风险管理的分 水岭。 传统的风险管理：集中于纯粹风险的管理，管理方 法主要是保险。 – 20世纪90年代前，风险管理的理论、方法和实践 基本是围绕纯粹风险展开的，这一特点是与早期 将保险作为主要的风险管理手段密切相关的。长 期以来，风险管理的发展深深地打上保险的烙印。 近10多年来，人们除了关注纯粹风险外，更多地开 始关注价格风险、汇率风险、利率风险等财务风险。2013-8-11 8

对财务风险的管理终于在1998年的美国风险管理与 保险学会的年会上引起了保险界和业界的重视。美 国风险管理与保险学会时任主席Stephen P. D’Arcy 在大会发言中说：“风险管理和保险的研究应该从 对纯粹风险的研究转向对投资风险的研究，从人身 和财产风险管理的研究转向对财务风险管理的研 究。”

现代的风险管理同时关注纯粹风险和财务风险，尽 管保险仍将是风险管理的重要手段，但风险管理学 者们力争将所有的风险纳入一个统一的分析框架， 企业也在努力将所有的风险进行综合的风险管理， 以降低风险管理的成本。

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三、风险管理方法风险规避、损失控制、损失融资、内部风险抑制 1、风险规避 – 是指通过不再参与导致风险发生的活动而避免风险， 从而消除企业或个人所面临的损失风险。 例如，运输有毒化学物品有可能泄漏从而伤及人员、 财产和周边环境。个人乘飞机有飞机坠毁的风险； – 极端的情况下，企业或个人不从事任何活动，能够 把风险全部规避。 – 显然，风险规避是一种消极的风险管理方法。2013-8-11 10

2、损失控制 指通过降低损失频率或(和)减小损失程度来降低风 险的各种行为。可分为：

防损: 降低损失事故发生的可能性；例如：定期对飞机进行安全检查，可以防止或减少 飞机机械事故的发生，从而降低了飞机坠毁的频率。

减损：在损失发生时减少损失的严重程度。例如：热感或者烟感的喷淋系统。 一些风险控制措施能够同时影响到损失频率和损失程 度，如汽车安全带，安全带

显然会降低人在汽车事故 中的伤害程度，从而降低了损失程度，但是否降低或 增加了损失频率是说不清楚的。2013-8-11 11

3、损失融资 用获取资金的办法来支付或低偿损失。分为两大类： 保留风险(风险自留):自己备钱承担风险，自保 公司； 风险转移： 购买保险：通过向保险公司交付保费的方法将风 险转移给保险公司； 合同转移：业主通过工程承包合同将建设期间的 风险转移给承包商； 套期保值：农民通过签订玉米的远期合约来转移 玉米价格风险; 生产石油的公司与使用石油的公 司签订远期石油合约来降低石油价格风险。2013-8-11 12

管理汇率变动风险的案例：益民进出口公司套期保值交易 益民进出口公司是中国某省一家大型外贸企业， 拥有员工近万人，资产总额近10亿元。该企业管理人 员素质较高，拥有硕士、博士30余人。 2003年益民公司发生下列涉外购销活动，财务部 李伟刚博士成功地运作了外汇套期保值业务。具体资 料汇集如下： 2003年4月1日从美国某公司进口材料二批价值50 万美元，付款期60天，当日汇率USDl: RMB 8.3(中 间价),为规避该笔美元应付账款面临的外汇风险，同 日与银行签订一份60 天后买进50万美元的远期外汇合 约，60天远期合约卖出汇率USDl:RMB 8.4。2013-8-11 13

4、内部风险抑制 公司在其内部采用分散化经营和信息投资的方式抑制 风险。 – 分散化经营：如多元化经营，东方不亮西方亮，不 要把所有的鸡蛋放在同一个篮子里； – 信息投资：是指对未来的风险进行预测，通过内部 的风险管理专家或聘请风险管理咨询公司对公司面 临的未来风险或未来损失进行预测。未来风险的预 测能够降低未来的不确定性，从而降低主观风险。 也能够使公司采取合理的手段来管理风险。

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如核电厂的风险分析： 人类技术创新能力的不断增长促进了大量先进的设备和工业 系统的诞生和投入使用，同时也带来了潜在的灾难性事故风 险，最典型的就是核电站和其他核设施的开发、建造和运营。

历史上第一份PRA报告是1974年由美国核能管制委员会(U.S. Nuclear Regulatory Commission, NRC)委托麻省理工学院 (Massachusetts Institute of Technology)以拉姆逊教授 (Prof. Norman Rasmussen)为首的研 …… 此处隐藏：2112字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……