金融管理与实务论文(3)

关键词：金融监管监管机构经济政策风险防范金融秩序

经过一学期的金融监管理论和实务的学习，我对我国现行金融监管制度有了初步了解，并且产生了浓厚的兴趣，因此期末论文从中国监管体制入手探讨。中国的金融监管起步较于西方国家稍晚，但是发展迅速。大致分为以下几个阶段：

一、清末的金融监管

中国旧式金融机构的设立大抵不受政府严格限制，谁有资本谁就可以开设钱庄、票号，既不向政府登记注册也无须交纳课税。为了改变金融机构发展的无政府状态，1908年，清政府度支部奏准颁发了《银行通行则例》，这是中国第一部由国家颁发的专门管理金融机构的法令。它的颁布标志着中国政府对金融业实行法律监管的开始。

二、北洋政府时期的金融监管

北洋政府时期的金融监管主要包括三方面的内容。

(一)对金融机构的监管

民国初年，北洋政府基本上沿用清末的《银行通行则例》。1924年北洋政府财政部颁布了《银行通行法》。首先，规定了最低资本限额。其次，进一步明确了银行的业务范围。再次，规定财政部有权“令银行暂停营业”。最后，规定外国银行在华设立分支机构也必须遵守中国法律。

(二)对货币市场的监管

为整理混乱的纸币发行状况，北洋政府于1912年在财政部内设立了币制委员会，着手整理币制。1915年，北洋政府颁发了《取缔纸币条例》，严格限制纸币发行。

(三)行业自律监管

金融业的自律主要是通过金融同业公会来实现对金融业的自我管理，与政府监管当局共同维护金融业的安全与稳定。1920年，全国银行公会联合会、钱业公会成立。其间，公会对其会员行具有相当约束力。

三、南京国民政府时期的金融监管

(一)抗战前

1．南京国民政府于1927年设立了金融监管局，该局直接隶属于财政部，是

南京国民政府的专门性金融监管机构，负责监理全国金融行政和金融业务。

2．1929至1935年国民政府颁布了一系列金融法规对金融业进行监管，其中包括《银行注册章程》、《银行注册章程实行细则》、《银行法》、《储蓄银行法》、《中央银行法》。

3．对货币市场的整理。1933年，国民政府实行废“两”改“元”，彻底废止存在数千年的银两制度，确立银本位制度。1935年，国民政府实行法币改革，实行白银国有，禁止银币流通；取消商业银行的发行权，将纸币发行权集中于国家银行。

(二)抗战时期

为适应战时经济的需要，国民政府在1939年12月改组了四联总处，改组后的四联总处成为战时最高财政金融决策机构，与财政部共同承担监管金融的职能。

(三)抗战后的金融监管

抗战结束后，金融工作的重点是恢复金融。四联总处的职权被削弱，金融监管能力亦随之弱化，1948年四联总处被撤销，其监管金融的权力划归财政部。1947年颁布的新《银行法》。(1)重新定义银行。(2)重新规定银行的最低资本额。(3)详细规定了银行的业务范围。(4)对银行的经营活动监管。(5)首次对外商在中国设立银行实行管理。(6)首次将准备金区分为存款保证准备金和付现准备金。

四、新中国成立后

（一）改革开放以前

与计划经济体制相适应，我国实行高度集中的金融管理体制，实际上全国基本上只有一家金融机构，即中国人民银行。因此没有必要实施金融监管，管理体制以行政隶属关系为准。

（二）改革开放以后（1979-1992年）

1983年，国务院决定中国人民银行专门履行中央银行职能，正式成为中国的货币金融管理当局。

1984年，中国工商银行成立，中国人民银行成为现代意义上的中央银行，负责货币政策的制定和金融监管，形成了集中监管体制。

（三）1992-2003年

1992年，国务院证劵委员会和中国证券监督管理委员会成立。

1995年，颁布《中国人民银行法》，这是我国第一次从立法角度明确了金融监管的主体。

1998年，国务院证劵委员会并入中国证券监督管理委员会，将中国人民银行的证券监管权全部移交证监会。同年11月，保监会成立，并实施中国人民银行的保险监管权。至此，中国金融分业监管体制格局正式形成。

2003年4月28日银监会正式挂牌运作，它标志中国金融业目前形成了“三驾马车”式垂直的分业监管体制。

近代中国的金融监管制度的特点

其一，近代中国金融业本就十分混乱，加之政局动荡战争频繁，在这样的历史条件下，建立金融监管制度是十分艰难的事情。中国近代金融监管制度的设计，始终注意吸取西方金融业发达国家金融监管的经验，从而降低了自我摸索的成本；

其二，近代中国金融监管的主体是财政部，却不是中央银行；

其三，近代中国的金融监管制度变迁方式以强制性变迁为主，诱致性变迁为辅。

根据以上所述：

中国金融监管始于清末。在北洋政府时期，金融监管形式为行业自律监管与政府监管相结合。

南京国民政府时期，产生了隶属于财政部的金融监管局以及抗战时期的四联总处。抗战后，四联总处被撤销，其监管金融的权力划归财政部。

新中国时期，改革开放以前，计划经济体制下，我国无金融监管，管理体制以行政隶属关系为准。

改革开放至今，随着1998年证监会、保监会拥有独立监管权力，以及2003年银监会正式挂牌运作，中国金融业形成了目前的“三驾马车”式垂直的分业监管体制。

中国的金融监管历经近百年的沧桑走到了今天，已经形成一个较为完整的体系，但是其中也有不少问题亟待解决。中国金融监管体制现状如下：

（一）目前我国金融监管制度不完善

目前我国金融监管制度存在着多方面的缺陷，一方面：

第一， 我国在监管法规建设上还有待改进和完善。主要问题，一是我国的

监管法规多停留在定性方面，缺乏科学的定量管理，可操作性不强。

比如，银行仅按贷款总额(不按抵押贷款)的1％计提一般呆帐准备金，

呆帐准备金的数额与不良贷款本息实际可能发生的数额没有直接的

联系，致使银行大量的贷款损失不能得到及时确认

第二， 配套法规不完备。

第三， 由于观念上和其他外部环境的制约，使得人民银行的监管执法大打

折扣，严重影响了我国金融法规的权威性和央行的监管工作。另一

方面，我国商业银行的内控机制还不健全，有章不循、违章不究的

现象比较突出，违规经营、帐外经营等问题严重，给金融监管带来 …… 此处隐藏：859字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……