最新日常费用报销管理制度

原创。

日常费用报销管理制度

1.目的

1.1为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。 2.适用范围

2.1公司所有部门及全体员工 3.票据报销流程

报销人 填写报销单据

部门经理 审核

财务会计 审核

财务经理审批

总经理 审批

董事长 审批

出纳付款

4.日常费用类别 4.1办公用品

4.1.1购买办公用品时必须附有相关合法发票并附带购物清单以及本公司入库单。

关于办公用

4.2食材

4.2.1主要指餐饮部所需的各种食材，报销时需附带采购清单，包括品种、单价、数量、金额。 4.3维修费

4.3.1设备、工具、设施修缮等维修费用，报销时需附带修理明细表。 4.4水电燃气费

4.4.1在报销时请详细注明上述费用的具体用量、单价、金额及归属期间。 4.5邮寄费

4.5.1指公司邮寄发票、对账单、货品等的邮寄或快递费，报销单据上应列出具体邮寄明细。 4.6招待费管理制度

4.6.1由总经办起草相关招待标准并留存财务备案。 4.7其他

4.7.1除上述以外的其他情况，同样适用于第三条票据报销流程。对于手续不齐全，报销封面不完整的情况，财务部有权不予受理。 5.现金借支及报销审批流程

5.1借款的领取：借款人填写资金申请单，其上注明申请人姓名、部门、日期、借款事由、借

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款金额，经财务部核实无欠款并签字后，总经理和董事长审批后，到财务部领取借款，并在借支单上签字。对于预付款项，申请借支时需附带相关合法有效的合同。

5.2借款人的报销：经办人在公务后，凭取得的合法有效的原始单据据实填制单据报销封面。并按报销流程到财务部报销。 补充说明：

报销不符合规定的发票造成的损失将追究直接责任人责任，情节严重者上报总经办处理。 当事人在填写“单据报销封面”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则。

“单据报销封面”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小

写必须一致，必须使用黑色或者蓝色签字笔填写，否则无效。 6.备注

6.1本制度解释权归公司财务部。

6.2本制度由总经理、董事长签字公布之日起生效 7.附件

附件一：“单据报销封面” 附件二：“资金申请单”

总经理 签 署

董事长签 署