《利息理论》考试大纲

《利息理论》考试大纲

《利息理论》考试大纲

一、课程基本信息：
课程编号： 50249025 课程类别： 专业选修课 学时： 34 学分： 2
编制部门： 金融学院 大纲主撰人： 刘宁 大纲审核人： 孔月红
适用专业： 金融学、投资学
二、考试目的：
　　利息理论是以固定利率条件下货币的时间价值为研究对象的一门课程。通过该课程的学习，要求学生对货币的时间价值这一经济学的基本概念有更深刻的认识，对利息的概念及其应用，包括利率与贴现率的定义与计算、价值方程的建立、确定年金的概念与计算、偿债的种类与计算、收益率的概念与计算、固定收益证券的定价等问题有初步的认识，并能针对一些具体问题进行简单的运算。考试将着重考查学生对利率的度量及其计算、年金的定义及其性质等一系列基本原理和概念的理解程度和将其应用到具体经济生活中去解决实际问题的能力。
三、考试方式及试卷结构：
　　1.考试方式：笔试（开卷）。开卷可携带教材、笔记、作业、教师PPT讲稿等资料。
　　2.记分方式：百分制满分为100分；其中平时成绩占30分，结业考试成绩占70分。
　　3.考试时间和题量：考试时间100分钟，试题总数两大类题型6道试题。
　　4.试题类型：计算题、论述题。
　　5.比例关系：
　　（1）内容比例：
第一章 利息的基本概念25％
第二章 年金20％
第三章 收益率15％
第四章 债务偿还20％
第五章 债券与其他证券20％
　　（2）题型比例：
计算题80％
论述题20％
　　（3）难易程度比例：
一般40％
中等40％
较难20％
四、考试内容及要求：
第一章 利息的基本概念
　　认知：利息的基本概念；利息的各种定量的度量，包括利息度量中所涉及的大多数基本原则；投资期的确定方法
　　理解：货币的时间价值概念；单利与复利的区别及各自的性质；利息强度的概念与计算
　　掌握：各种利率与贴现率之间的相互转换；现金流分析框架与价值等式的构建
第二章 年金
　　认知：年金的基本概念、种类及其变化；连续年金的概念与计算
　　理解：付款频率与计息频率不同的年金；年金的非标准期问题；年金的未知时间问题；年金的未知利率问
题；变动利率年金
　　掌握：期末付与期初付标准年金的概念及其运算；任意时刻的年金值；永续年金的概念与计算；基本变化年金的概念与计算
第三章 收益率
　　认知：基金收益率；时间加权收益率；投资组合法与投资年法；资本预算；收益曲线
　　理解：收益率的定义及其意义；进一步加深对现金流分

《利息理论》考试大纲

析框架的认识
　　掌握：常用的收益率计算和分析；再投资收益率的概念与计算；远期利率与即期利率的关系
第四章 债务偿还
　　认知：偿还频率与计息频率不同时的分期偿还表；连续偿还的分期偿还表；变动偿还系列偿还频率与计息频率不同时的偿债基金表；变动偿还系列
　　理解：不同债务偿还方式的异同点；能够根据不同的债务偿还方式进行有关的计算和分析
　　掌握： 贷款余额计算的过去法与未来法、分期偿还表与偿债基金表的有关计算
第五章 债券与其他证券
　　认知：可赎回债券、系列债券、其他证券的定义与计算；债券收益率的确定
　　理解：债券的定价原理和过程，能够熟练进行相关计算；其他类型的债券和证券的定价原理和过程
　　掌握：债券定价的四个公式及其各自特点；溢价与折价的概念与相关计算；票息支付周期内债券的估价方法
五、教材和主要参考资料：
　　教 材：《利息理论》，中国财经出版社，刘占国主编，2006年11月
参考书：[1] 《利息理论》， 1995年11月，S．G．凯利森著，尚汉冀译，上海科学技术出版社
　　　　　　[2
] 《利息理论》，武汉大学出版社，熊福生著，2004年5月
　　　　　　[3] 《利息理论》，邹公明，华东理工大学出版社，2004年2月
六、其它说明：
　　此课程内容中包含大量的数学公式。对非保险专业不要求学生死记硬背公式，只要知道如何去运用公式即可。因此采取开卷考试的形式。