货币银行学2 利息和利息率

货币银行学

第二章

利息和利息率

Interest and Interest Rate

货币银行学

教学目的与要求通过本章的学习，要求学生理解信用及其本质； 通过本章的学习，要求学生理解信用及其本质； 了解各种信用形式及其在社会经济活动中的作用、 了解各种信用形式及其在社会经济活动中的作用、 地位及相互关系；掌握各种信用工具的特点及其功 地位及相互关系； 理解信用在现代经济中的地位与作用。 能；理解信用在现代经济中的地位与作用。结合我 国利率管理体制改革实际， 国利率管理体制改革实际，讲述利率市场化的基本 条件和基本要求。 条件和基本要求。2

货币银行学

教学内容第一节 信用和利息 第二节 利率的种类 第三节 利率的作用 第四节 利率的决定 第五节 利率的风险结构和期限结构

货币银行学

第一节 信用和利息一、信用的含义概念： 概念：credit 源于拉丁文credo,原意是相信、信任、声誉等。 源于拉丁文 ，原意是相信、信任、声誉等。 信用是以偿还本金和付息为条件的价值运动的特殊形式；是经济主体之间有条件让渡货币资金或商品的一种经济关系。 是经济主体之间有条件让渡货币资金或商品的一种经济关系。

时间间隔、 信用的三要素：债权债务关系、时间间隔、信用工具。讨论： 讨论： 当前中国提倡的信用问题， 当前中国提倡的信用问题， 与本概念有什么 区别和联系？ 区别和联系？4

货币银行学

二、信用的产生与 发展信用是在私有制基础上产生的， 信用是在私有制基础上产生的，贫富差 别和剩余产品的出现是信用产生的条件。 别和剩余产品的出现是信用产生的条件。 实物借贷与货币借贷是借贷活动的两种 形式。 形式。 信用与货币是两个不同的经济范畴， 信用与货币是两个不同的经济范畴，两 者之间有着紧密的联系， 者之间有着紧密的联系，二者的融合形 成了金融范畴。 成了金融范畴。5

货币银行学

信用发展阶段信用由实物借贷发展到货币借贷经历了： 信用由实物借贷发展到货币借贷经历了： 高利贷信用： ⒈高利贷信用： a.高额利息为基本特征、非生产性、保守性 高额利息为基本特征、非生产性、 高额利息为基本特征 b.历史经济条件 b.历史经济条件 c.构成自然经济下的信用体系 构成自然经济下的信用体系 资本主义信用： ⒉资本主义信用：借贷资本运动为主要表现形式 现代信用：信用经济、主体。 ⒊现代信用：信用经济、主体。6

货币银行学

三、信用体系的建立和健全信用体系是由相互协调的信用形式、 信用体系是由相互协调的信用形式、信用工具 及其流通方式、 及其流通方式、信用机构和信用管理体制有机 结合的统一体。 结合的统一体。 ⒈自然经济下简

单的信用体系 ⒉计划经济下不完整的信用体系 ⒊市场经济下有机结合的信用体系

货币银行学

第二节 信用的基本形式和工具商业信用 银行信用 国家信用 消费信用股份公司信用商品交易过程中企业之间直接提供的信用 银行机构通过吸收存款和发放贷款所形成的借贷关系 政府与债务和债权人的信用 解决生产与消费的矛盾

股份公司以发行股票和债券的方式， 股份公司以发行股票和债券的方式，直接从金融 市场筹集资金的一种信用形式

货币银行学

一、商业信用trade credit 商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。 商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。

1.形式：两种 形式： 形式基本形式

商业信用最早的基本形式。 ①赊销——商业信用最早的基本形式。 赊销 商业信用最早的基本形式 在交易中， 在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即 支付，而卖方在资金比较充裕， 支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信 誉比较了解和信任的情况下， 誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约 定期限内支付。 定期限内支付。 延期支付。 即延期支付。 ②预付。 预付。 买方为购买某种紧俏商品， 买方为购买某种紧俏商品，按照合同规定 预付部分货款给卖方， 预付部分货款给卖方，以保证及时得到所 需商品。 需商品。

此外还有： 此外还有： 分期付款； ① 分期付款； 委托代销； ② 委托代销； 预付定金； ③ 预付定金； 补偿贸易. ④ 补偿贸易.

货币银行学

2.商业信用的作用 2.商业信用的作用①促进商品 销售 ②加强企业 间联系 ③企业之间 互相监督促进再生产的及时进行。卖方商品及时出售，可 避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况 下及时购买原材料等，使再生产正常进行。 建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生 产和流通的发展。 发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。 以便按时收回在商业信用行为下给予对方的贷款。

④加速资金 周转

提高资金的经济效益和社会效益。借方增加资金 来源,扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品， 又使多余资金找到使用场所，增加利息收入。10

货币银行学

3.商业信用的特点 3.商业信用的特点①直接性商业信用与商品交易相结合，直接为生产流通服务 提供的是商品形态，债权、债务人都是商品经营者 单方向的债务债权关系

②单向性

③票据化

双方有稳定严密的经济联系和契约关系，规范化票 据化

④短期性

只能解决短期资金的调剂，不能用于投资等长期性 资金借贷11

货币银行学

4.商业信用的局限性 4.商业信用的局限性①授信规模 限制 ②暂时

性 ③信用范围 狭窄 ④管理局限 性 受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资 金不可能通过商业信用解决； 时间短，难以提供较长期信用 受信贷双方了解程度和信任程度的局限，如果双方 互不了解、互不信任，商业信用就难以发生 参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出 现问题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过 程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个 重要因素。

货币银行学

二、银行信用概念： 概念：bank credit。银行及其它金融机构以货币形式，通过吸 。银行及其它金融机构以货币形式， 收存款和发放贷款所形成的信用. 收存款和发放贷款所形成的信用.主要是提供给工商企业的信 用。 银行信用是现代信用的主体，银行信用的成熟与否，是检验一 国信用制度是否发展与完善的标准。①动员资金的 广泛性 银行信用以货币形式提供的，可吸收任何单位的存款， 也可贷款给任一需要的部门和企业

②间接融资性

银行是一个金融中介机构 银行是国民经济的综合部门和纽带，可以通过多种手段对 国民经济进行反映、监督和管理 具有创造流通工具的功能.银行可以根据国民经济有 伸缩地供应货币13

③综合性

④创造性

货币银行学

2.银行信用与商业信用的关系(一)商业信用是指工商企业之间买卖商品时，以商品 一 商业信用是指工商企业之间买卖商品时 商业信用是指工商企业之间买卖商品时， 形式提供的信用。 形式提供的信用。 银行信用是银行或其它金融机构以货币形态提供 的信用，是现代经济中最主要的信用形式。 的信用，是现代经济中最主要的信用形式。 (二)银行信用与商业信用具有密切的联系。 二 银行信用与商业信用具有密切的联系。 银行信用与商业信用具有密切的联系 ▲银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展 起来的； ▲银行信用的出现使商业 …… 此处隐藏：3115字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……