2、IPO尽职调查报告

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IPO尽职调查报告

（一般不出正式报告，如出报告以此内容为基础参考正式报告格式）

一、概述

简单介绍本次尽职调查的目的、内容、时间等。

二、公司基本情况 （一）公司设立及发展历程 1、公司基本信息 公司名称：XXXX公司 住所：XXXX 法定代表人：XXXX 经营范围：XXXX

注册资本及实收资本：XXXX 营业执照注册号：XXXX 董事：XXXX 监事：XXXX 总经理：XXXX 所属行业：XXXX 主营业务：XXXX 2、历史沿革 3、股东出资情况

4、主要股东及实际控制人情况

5、重大股权变动情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）

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6、重大重组情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列） （二）组织结构、公司治理及内部控制 1、组织结构

注：用组织结构图形式。

对公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则做出初步判断。

2、公司治理

检查公司章程、三会设立及职责履行、独立董事制度情况，评价其合法性、合理性、有效性。

3、独立性评价

主要从业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立五个方面进行评价 注：本部分内容主要是评价式的结论，其依据及内容来自本报告其他相关内容的调查。 4、内部控制

主要从业务控制、会计管理控制两方面进行了解和评价。

特别关注：公司报告期及最近一期的业务经营操作是否符合监管部门的有关规定，公司因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对公司业务经营、财务状况等的影响，并调查该事件是否已改正，不良后果是否已消除。

（三）同业竞争与关联交易 1、同业竞争

2、关联方与关联方关系

关联方名称

关联方与本企业关系

组织机构代码

公司高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬，是否存在由关联方单

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位直接或间接委派等情况

3、关联交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

XX年度发生额

关联方定

关联交易

企业名称

内容

决策程序

（%）

（%）

价方式及

金额

金额的比例

金额

金额的比例

占同类交易

占同类交易

XX年度发生额

（2）出售商品/提供劳务情况表

XX年度发生额

关联方定

关联交易

企业名称

内容

决策程序

（%）

（%）

价方式及

金额

金额的比例

金额

金额的比例

占同类交易

占同类交易

XX年度发生额

（3）关联租赁情况 ①公司出租情况表：

出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定

价依据

年度确认的租赁收益

②公司承租情况表：

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出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价

依据

年度确认的租赁费

关联方租赁情况说明： （4）关联担保情况

担保是否已经

担保方

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

履行完毕

（5）关联方资金拆借

关联方 拆入

拆出

拆借金额

起始日

到期日

说明

（6）其他交易

(7)关联方应收应付余额

项目名称

关联方

XX年XX月XX日金额

XX年XX月XX日金额

综合以上计算关联交易产生的利润占公司利润总额的比例是否较高，是否对公司业绩的稳定性产生影响。

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总体评价关联交易的必要性、合理性、公允性、对公司独立性的影响。 （四）业务发展目标

1、简述公司发展战略、经营理念和经营模式、历年计划执行及实现情况。 2、业务发展目标

项目 一、营业收入 减：营业成本

营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益

投资收益

其中：对联营企业

和合营企业的投资收益 二、营业利润

加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产

处置损失 三、利润总额

减：所得税费用 四、净利润 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益

XX年度

XX年度

XX年度