村镇银行押品评估管理办法(2)

1、抵押（出质）人和押品的基本情况；

2、评估目的、评估依据、评估方法、评估过程、评估基准日； 3、价值变动趋势和变现能力分析、风险分析与提示； 4、评估结论、评估有效期； 5、其他需要说明的事项。 6、评估人员名单。

对于金融质押品无须撰写评估报告；对于其他种类简单、情况较为清楚的押品，可适当简化评估报告内容。

（四）内部评估报告可与授信调查报告合并，经评估人员及所在部门负责人签字确认并承担价值初评责任。

（五）风险管理部收到评估报告应进行押品合法性、变现性、权属、价值及初评合理性进行审核，撰写押品评估审核报告（可与授信审查报告合并），提出审核意见，经风险管理部审核人员及部门负责人签字确认，承担押品审核责任。

第十七条 外部评估流程。

（一）内部评估人员按照第十六条第一款规定的内容对押品进行调查，做好现场查勘记录，收集评估中介机构出具的押品价值评估报告。

（二）内部评估人员对评估报告进行初审，主要内容包括： 1、评估中介机构资质和评估人员执业资格是否符合规定，评估报告是否有评估公司和评估人员签章；

2、评估假设、评估目的、评估方法的合理性； 3、评估结果的准确性。

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初审结束后，内部评估人员将初审意见形成报告（授信调查报告中陈述），连同评估报告一并交风险管理部，并承担价值初审责任。

（三）风险管理部按照初审的内容，对评估报告进行复审，在审查报告中陈述复审意见，承担复审责任。

认为外部评估存在问题的，可要求评估中介机构就相关问题做出书面解释，必要时可退回重评。

第十八条 对于信贷业务审批后委托评估中介机构进行押品价值评估的，审批前，内部评估人员应对押品进行调查和价值初评，相关内容应载入调查报告，并履行审查审批程序。审批后用信前，仍需按照外部评估流程对押品进行评估，并以评估确认价值作为设定抵（质）押担保的依据。

第四章 抵（质）押担保的设立和变更

第十九条 抵(质)押率是押品担保的债权本金与押品评估确认价值的比率，计算公式为：

抵(质)押率＝押品担保的债权本金÷押品评估确认价值×100% 第二十条 XX村镇银行对不同押品分别设定了最高抵(质)押率，具体规定见《XXXX村镇银行押品分类、最高抵(质)押率》。

办理信贷业务时，经营行应综合考虑押品种类、变现能力、价值稳定性等因素，合理确定抵(质)押率。符合下列情形之一的，另行追加抵（质）押担保，可不受最高抵(质)押率限制：

（一）借款人符合信用贷款条件或经有权行批准采用信用方式用信

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的；

（二）已经办理了其他合法、足值、有效担保； （三）总行认为的其他情形。

第二十一条 单一押品的最高可用担保额度的计算。

单一押品的最高可用担保额度＝该押品评估确认价值×最高抵(质)押率－该押品已提供的担保额度

第二十二条 组合担保最高可用担保额度的计算。对于一笔信贷业务由多种担保方式或多个押品提供组合担保的，应先分别计算各种担保方式、各个押品的最高可用担保额度，然后加总确定组合担保最高可用担保额度。

第二十三条 经营行根据有权行审批的担保方案，认真填写担保合同，按规定履行放款审核程序。放款审核无误后，将合同交有权签字人签章并加盖合同专用章或公章。

第二十四条 以金融质押品、存货、仓单、提单出质的，经营行应及时办理动产或权利凭证的核押、交付（止付）手续。以上市公司股票、基金份额、仓单等价格波动幅度较大押品质押的，应与客户在合同中明确约定警戒线和平仓线。

第二十五条 担保合同签订后，抵（质）押登记手续应由两名XX村镇银行员工或由一名管户客户经理之外的员工，与抵押（出质）人或其授权委托人共同办理（法律规定可由XX村镇银行自行办理或XX村镇银行受托代办的情况除外），并负责领取权属证书等资料。

第二十六条 经营行原则上应在抵（质）押登记手续办妥后发放信

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用。办理个人住房贷款、个人汽车消费贷款时，可在落实有效担保、加强资金监管的前提下，先行发放贷款；在借款人取得相关权证后，及时办理房地产、汽车抵押登记手续。

第二十七条 信用存续期间拟变更（指追加、更换等情况）押品的，应按相关程序进行押品价值评估，经原审批行同意后，经办行须重新签订合同或补充协议，并办理变更登记手续。

第二十八条 经办行办理信用发放、展期、重组、担保方案变更等业务时，要确保抵（质）押担保的连续性和有效性，防止发生脱保。

第五章 押品和权属证书的保管

第二十九条 对于法律规定应移交XX村镇银行保管、占有的押品或权属证书，XX村镇银行必须对其实施保管、占有。

对于需要移交第三方保管的押品，应签订三方保管合同或协议。 第三十条 抵（质）押的有价单证入金库保管，权属证书入重要空白凭证库保管。

第三十一条 抵（质）押的有价单证或权属证书移交保管前，参与办理抵（质）押登记手续的经办人应将其复印，并归档至所属合同项下。

第三十二条 参与办理抵（质）押登记手续的经办人、会计部门经办人应按有关规定，及时办理有价单证或权属证书的核对、交接、登记、入库等手续。参与办理抵（质）押登记手续的经办人应对移交的有价单证或权属证书的真实性负责，会计部门对其入库后的安全性负责。

第三十三条 抵（质）押有价单证或权属证书入库后，会计部门要

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定期或不定期进行核对或检查（客户部门至少每半年参与一次），确保有价单证或权属证书的安全与完整。

第三十四条 押品所担保的XX村镇银行授信全部清偿完毕后，须按规定办理抵（质）押有价单证或权属证书的出库手续。出库时，会计部门经办人、注销登记手续经办人应在登记簿上登记并签字。

抵（质）押注销登记手续办理完毕后，XX村镇银行应及时将所保管的有价单证或权属证书等资料返还抵押（出质）人，并办理签收手续。

对于变更、处臵押品时需要返还有价单证或权属证书的，出库手续比照本条款要求执行。

第三十五条 抵（质）押有价单证和权属证书原件是确保XX村镇银行实现抵（质）押权利的重要凭证，原则上不许借阅。因司法机关执行公务、外部监管机构或上级行实施审计或检查等原因确需借阅的，经有权人批准后可办理借阅手续，必要时应安排专人陪同。

借阅归还时，相关人员应一同参与核对，核对无误后及时办理交接、登记、入库等手续。

第六章 押品的贷后监管和风险预警

第三十六条 客户经理负责对押品进行现场核查，现场核查可与贷后现场检查一并进行，也可单独进行。现场核查内容包括但不限于：

（一）押品种类、数量、质量、规格、型号是否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致；

（二）押品保管是否符合要求，是否毁损、灭失、被征收或征用；

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