风险控制与判断(2)

A、 B、 C、 D、

行业禁止性和限制性政策风险 国家环保和安全性政策风险 金融和税收政策风险 行业资质和技术风险

（2） 经营风险中基本风险因素 A、 B、 C、

产品质量和技术风险 产品市场和客户风险 企业主要原材料来源依赖风险

（3） 财务风险中的基本风险因素， A、

企业资产负债不合理风险，特别是银行负债等硬负债与现金流

的匹配风险。 B、 C、 D、

资金用途风险 融资规模风险

企业盈利能力和财务成本风险。

E、 抽逃资本和关联交易风险 F、 重大投资及或有负债质量风险 （4） 信用风险中的基本风险因素 A、 B、 C、

银行及往来信用风险 司法诉讼风险 高度关联公司信用风险

三、 其他风险因素

（1） 国家及地方行业政策和产业政策的导向

（2） 主要财务指标和关键科目的测算核实及分析 （3） 主要股东和关键管理层人员的稳定性 （4） 产品市场及技术掌握控制

（5） 企业实际控制人的个人信用几个人不良嗜好 （6） 管理水平及从业经验

（7） 反担保的合法性及价值确认、变现能力及监管措施 （8） 企业的内外部信用 （9） 企业主要负责人的社会关系 （10）

其他因素，企业的其他风险因素包括很多，要根据担保项

目的具体情况进行区分，进行针对性的调查。 四、 突发风险因素 （1） 重大安全和质量事故

（2） 实际控制人的生命安全及家庭变故 （3） 国家重大政策的突然调整 （4） 社会环境和国际环境的突然变化 （5） 重大危机担保安全的自然灾害 （6） 股东和重要高管人员的突然矛盾性冲突 五、风险对担保项目的影响

1、 企业现金流对担保项目的风险影响，企业现金流是担保企业 第一还款来源，他始终是我们关注的主要方面，重点关注住三个来源： A、

企业正常经营产生的现金流能否归还担保融资

B、 企业补充现金能否解决由于经营现金流不足而产生的还款缺

口，如增加股东，或追加投资，在融资能力，收回投资或长期占用的货款及坏账。 C、

明确的政策性补偿产生的现金流，如国家扶持资金、退税资金、

专项资金等。

2、 产品市场情况对担保项目的影响，要重点关注企业产品市场及

客户情况，关注企业产品对市场和客户的控制情况，关注产品价格波动情况，关注产品的替代情况等。

3、 企业重大经营战略决策，担保项目的风险影响，特别关注企业

改变战略思路，对外投资、营销方式、经营范围等方面的变化。 4、 反担保对担保项目的风险影响，在设置反担保时不能眉毛胡子

一把抓，而要掌握几个原则。 A、 B、 C、 D、

反担保方案要合法、合规、能够实现。 反担保要能基本涵盖发生风险时造成的损失。 反担保要让企业责任人违约成本和违约代价高昂， 反担保要抓住企业的核心资产

六、预警提示 1、 2、 3、 4、 5、

已经拖欠到期的本金或利息

客户在银行信贷风险分类结果下调一级 无法解释的应收款在增加 客户供应高，产品过于集中

债务增长迅速，特别是短期银行信用的增长超过了正常生产经

营的需要 6、 7、 8、 9、

销售额增长但利润减少

产品严重挤压、滞销，长期停工停产。

净现金流量大量减少或出现负数，不足以支持正常业务 关联企业减肥正常地大量转移资金

10、 企业出售、变卖主要的生产、经营固定资产， 11、 坏账损失增加

12、 转盈为亏，亏损额呈逐步增加的趋势 13、 长期严重亏损，或资不抵债，名存实亡。 14、 已经或准备申请破产或清盘，以及在破产清算。

15、 发生了重大损失的安全事故，泄漏事件或出台重大人事调整等，可能或实际已经严重影响企业存在及发展和债务清偿能力。 16、 股票价格相对市场发生重大变化 17、 准备实施重大的经营政策

18、 兼营不熟悉的业务、新业务或不熟悉的地区开展业务， 19、 国家出台了不利于企业的法规政策

20、 私营和外商独资企业业主突然出国、死亡或失踪，

21、 涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷，

22、 准备进行兼并、收购、分离、股份制改造、资产重组等重大改制

23、 所属行业或与之相关的行业的经营策略出现较大的调整

24、 对外担保、大额担保，接近或超过自身的承受能力， 25、 借款人和反担保人资产大量被抵押

26、 金融机构，特别是曾提供较大额度授信，历时较长的国有商业银行突然退出。

27、 信贷业务用于建设的项目被取消或停建

28、 信贷业务用于项目的建设条件、技术条件、产品市场发生重大变化

29、 反担保人出现财务风险或支出风险 30、 未经我公司同意擅自处理抵押（质押）物的 31、 无法与被担保取得正常联络

32、 对检查中发现的问题和纠正意见持不理睬或应付态度

33、 无正当理由而拒绝接受我公司担保检查或例行检查，应付了事。 34、 无正当理由不按时提供财务报表，经多次提醒但不纠正或敷衍了是应付。

35、 持续向银行及我公司提供虚假财务报表等经营信息，或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等财务资料，并已难以自圆其说的理由进行搪塞，

36、 因违纪违法受到税务、海关、工商等部门的追究和处罚， 37、 以为严重的不良行为被新闻媒介披露

38、 长期（一年以上）或有意拖欠银行贷款和利息，信誉极差。 39、 意见并、分立、承包、租赁、股份制改造，与其他经济组织盒子、合作、假破产、藏匿和转移资产等形成悬空或逃避银行债务。

40、 多次不按贷款合同规定的贷款用途使用贷款，逃避银行和我公司监督，将大量贷款挪作不正当用途，以及从事违法等活动或者我公司要求其改正上述不正当行为而拒不改正的。

41、 企业及其核心管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权、贪污以及生产经营伪劣假冒产品。

42、 被吊销（或停止使用）贷款证、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或被勒令停产整顿、被查封、冻结资产。 43、 客户被外管局、人民银行等权威机构列入黑名单或取消有关资格。

44、 发现银行开出的银行承兑汇票、信用证、保函有无真实的贸易基础。

45、 超常规的连续开立金额较大的银行承兑汇票、信用证、保函。 46、 打包贷款担保发生后，客户延迟交货或故意不交货，而是信用证自然失效，影响银行打包贷款的收回。