正虹科技：关于公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

正虹科技：关于公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2010-04-17

目 录

一、2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明…………………………………………………………第1页

二、2009年度非经营性资金占用及其他关联

资金往来情况汇总表……………………………………………第2--3页

正虹科技：关于公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2010-04-17

关于湖南正虹科技发展股份有限公司

2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健〔2010〕2-34号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称正虹科技公司）2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是正虹科技公司的责任，我们的责任是对正虹科技公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合正虹科技公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的正虹科技公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

附表：湖南正虹科技发展股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

天健会计师事务所有限公司

报告日期：2010年4月15日

中国·杭州

中国注册会计师：李志方 中国注册会计师：曹国强

正虹科技：关于公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2010-04-17

附表：

湖南正虹科技发展股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币万元

非经营性资金占用 大股东及其附属企业

总 计

占用方与上

资金占用方名称 市公司的关

联关系

无

上市公司核算的会计科目

上市公司核算的会计科目

其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款

2009年期初占用资金余额

2009年度占用累计发生金额（不含利息）

2009年度占用资金的利息(如有)

2009年度偿还累计发生金额

2009年期末 占用资金余额

占用形成原因

占用性质

2009年度往来累计发生金额（不含利息）

825.0036,494.001,405.00

2009年度往来资金的利息(如有)

2009年度偿还累计发生金额

700.0039,487.001,697.00

30.00

1.00

-1,487.00-2,963.00

67.005,478.00

78.003,165.00

-43.00-4,170.00-113.00711.001.00-1,498.00-650.00

其它关联资金往来

往来方与上

资金往来方名称 市公司的关

联关系

无

安徽淮北正虹饲料有限责任公司 上海正虹贸易发展有限公司 驻马店正虹饲料有限公司

岳阳湘城置业有限公司

安徽淮北兴农饲料有限责任公司 北京正虹生物科技有限公司 岳阳市正飞饲料有限公司

子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司

2009年期初往来资金余额

-168.00-1,177.00179.00741.00

2009年期末 往来资金余额

往来形成原因

往来性质

大股东及其附属企业 上市公司的子公司及其附属企业

内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来

非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来

- 2 -

正虹科技：关于公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 2010-04-17

山东省昌邑正虹饲料有限公司 武汉正虹饲料有限公司

焦作正虹饲料有限公司

湖南正虹海原绿色食品有限公司 宜兴正虹饲料有限公司

石家庄正虹饲料有限公司

湖南中龙正虹动物保健品生物有安徽滁州正虹饲料有限公司

正虹集团（宿迁）农业发展有限公衡阳正虹饲料有限公司

南通正虹饲料有限公司

上海正虹油脂贸易有限公司 通辽正虹饲料有限公司

亳州恒通饲料有限公司

其他关联人及其附属总 计

子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司

其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款

-206.001,240.00268.008,168.003,342.00973.00-171.00-3.0029.00180.00-318.00-416.00

399.002,699.00354.0049.002,532.00156.00

150.004,103.00100.00167.005,137.001,000.00

39.00

43.00-164.00522.008,050.00737.00129.00-210.00129.00340.00296.00-241.00-439.00

1.0047.00

内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来内部往来

非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来

332.001,400.00496.001,284.007,388.00

1.0047.00

200.001,089.00380.001,207.007,411.00

无

8,211.00

61,407.00

66,140.00

3,478.00

天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 ： 曹国强、李志方

- 3 -