计量经济学之时间序列分析大作业

课题名称：指导老师：

2011－2012第一学期

1978-2008年关税总额时间序列分析 梁 娟 学号：0092090 姓名： 郭 威 班级：09金融学3班

计量经济学课程大作业

目 录

1背景 .............................................................................. 3 2时间序列数据收集 ......................................................... 4 3时间序列数据平稳性检验 .............................................. 5

3.1数据导入 ............................................................................ 5 3.2图示法检验 ........................................................................ 6 3.3 ADF法进行单位根检验 ...................................................... 9

4单整性检验 ................................................................. 10 5建立模型 ..................................................................... 12 6时间序列模型的检验 ................................................... 16 参考文献 ........................................................................ 17

1背景

关税是指国家授权海关对出入关境的货物和物品征收的一种税。关税在各国一般属于国家最高行政单位指定税率的高级税种，对于对外贸易发达的国家而言，关税往往是国家税收乃至国家财政的主要收入。

古今中外，无论什么样的国家，为了维持国家机器的运转，都必然以税收作为取得财政收入的一种主要手段。关税是国家财政收入的重要组成部分，为国家筹集财政资金是海关的基本职能。关税海关在进出口环节征收，比其他税收更为方便、直接。

关税在财政支出中占据重要地位，每一位公民都受惠于此，比如国家将征收的关税用于教育、医疗、国防、科研、国家重点工程以及公务员涨工资等诸多方面。关税的再分配作用，一方面通过征收关税将进出口商品中的一部分价值收归国有，在通过财政支出重新分配给国家各部门、单位和个人;另一方面，通过关税的征收与减免，人为地调节不同产业、不同企业的利益分配，影响其生产和经营活动，从而调节生产要素的流向、生产结构的变化和经济的发展。

关税的再分配职能，使其具有了调节经济和保护本国幼稚工业的作用，关税调节经济的作用就是通常所说的经济杠杆作用和宏观调控作用。比如，可以利用关税措施调节某种商品市场供求状况，保持该商品市场供求的平衡;还可以调节进出口商品的结构;调节分配和消费等作用。关税的保护作用就是通过征收关税，提高进口商品的销售价格，从而削弱其在进口国市场与本国产品的竞争能力，达到保护本国幼稚工业的目的。显然，关税的保护作用，对发展中国家来说，在一定的历史阶段具有重要的作用。

改革开放以后，我国对外贸易不断增长，关税总额也在逐年上涨，所以有必要对近些年我国的关税总额进行时间序列分析。

2时间序列数据收集

历年关税总额来源于：中国统计局

将数据整理可以得到时：

注：国家关税总额不包括香港特区、澳门特区和台湾地区关税总额

计价单位为人民币

3时间序列数据平稳性检验

3.1数据导入

将关于关税总额的时间序列数据导入GRETL软件，显示结果如下：

3.2图示法检验

（1）趋势图：

TAX

1980

1985

1990

1995

2000

2005

从图中可以看出关税总额有逐年上升的趋势，可以初步判断该时间序列是非平稳的。

（2）样本自相关与偏自相关图：

通过对样本自相关检验，选取30作为阶数。相关检验结果如下：

由以上可知关税（TAX）是非平稳的，ACF衰减趋于0，PACF1阶后截尾，所以关税（TAX）是I（1）。

3.3 ADF法进行单位根检验

检验结果如下：

1.有趋势和常数项的模型中P值为0.9998大于0.1，由此不能拒绝存在单位根的零假设，需要进一步检验。

2.没有趋势项只有常数项的模型中P值为1大于0.1，由此也不能拒绝存在单位根的零假设。

由此可以进一步判断关税（TAX）时间序列是非平稳的。

4.单整性检验

（1）对TAX做1阶差分并得出相关样本图 显示结果如下：

d_TAX

-100

-150

1980

1985

1990

1995

2000

2005

由图显示d-Tax表现出一种振荡的的过程，因此初步判断是平稳的。

（2）用ADF对d-Tax进行单位根检验，检验结果如下：

有趋势和常数项的模型中P值为0.006053小于0.1，由此拒绝存在单位根的零假设，所以TAX是1阶单整的时间序列。

5.建立模型

对d-Tax进行样本自相关检验，检验结果如下：

由图d-Tax的ACF在1阶后呈振荡型，PACF在2阶后呈振荡型，同时Tax是I（1）单整，故可以建立ARMA（2 1）模型。

即：

ΔTaxt=a1ΔTaxt-1+a2ΔTaxt-2+ t-b t-1

最终得到的回归结果为：

TAX

t

1.16686TAX

t-1

0.188237TAX

t-2

t 0.804663 从建立的模型中，我们可以知道，关税总额不仅受前一期的关税总额的影响，还受前2期的影响。其他条件不变的前提下，前一期的关税总额增加一个单位，那么当期的关税总额将增加1.16686个单位；前2期的关税总额增加一个单位，那么当期的关税总额将减少0.188237个单位。

t-1

由以上对残差项的检验可知残差序列为平稳序列，即模型是平稳的。

6.时间序列模型的检验

在模型ARMA（2,1）中保存残差项uhat1，并对残差项uhat1进行单位根检验：

从显示结果中可以看出，3个模型中的P值都趋近零，远远小于5%的显著性水平。因此可以推断uhat1_1前的参数都是显著不为零的，所以，说明uhat1是平稳的，即建立Tax的时间序列模型是正确的。

参考文献

[1]李永海.关税调降对我国居民的影响分析. 中南财经政法大学研究生学报，2010-04 [2]刘晓凤. “金砖四国”关税的比较与借鉴. 税收经济研究，2011-05 [3]余玲.碳关税对我国国际收支“双顺差”的影响. 生态经济，2011-02