不良资产现状、成因及对策(2)

开发乏力客户只能被动地接受和适应银行所提供的金融产品如南京爱立信通信有限公司不仅是江苏省的利税大户也是众多银行争夺的黄金客户2002年3月南京爱立信通信有限公司由于中资银行不能满足其个性化金融服务要求凑足巨资提前还完了工商银行、交通银行19.9亿元人民币贷款转而再向华旗银行上海分行贷回同样数额的巨款近20亿元的贷款业务一夜之间流向了外资银行中资银行失去了一个优质客户（3）项目评估质量不高我国国有商业银行的信贷队伍建设滞后人员素质低多数不具备成熟的现代管理能力和水平对贷款项目缺乏足够的调查研究和分析论证使贷款决策发生失误影响银行经营效果给贷款带来风险（4）监督制约机制不健全我国国有商业银行内部管理主要以控制银行前台业务操作风险为主缺乏对决策层和管理层道德风险的防范和控制违规经营普遍决策随意性潜在损失严重（5）银行同业间不正当竞争愈演愈烈有的银行乱拉客户使企业有机可乘多头开户多头贷款逃避银行的监督管理致使信贷风险日益增大5.企业过度负债经营管理不善效益不佳由于国有商业银行资产的运用主要是向企业发放贷款因此企业经营状况的好坏、还贷能力的大小以及还贷意愿的强弱等也就成了影响银行资产质量不可忽视的因素目前我国存在着“企业间接融资比重高”和“企业资产负债比重高”的问题据统计2003年上半年国内非金融企业部门（包括住户、企业和政府部门）的新增融资金额为2.13万亿

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元其中银行贷款1.9亿元占比89.5%.许多国有企业的资产比债比率在70%-80%国有工业企业的资产负债率也高达65%大大高于工业化国家和国际公认的水平在西方国家一般认为企业资产负债比率不应超过50%否则就应认为是风险企业同时我国国有企业一方面要组织生产经营另一方面还要承担职工医疗、保险、教育、福利性事业等义务使得企业在市场竞争中包袱沉重过度的负债经营和沉重的包袱削弱了国有企业抵御经营风险的能力再加之企业经营管理水平低资金运作不当造成企业经济效益不佳这些问题反映到金融领域内就是银行呆账、坏账贷款比率不断攀升6.社会信用环境差企业故意逃废债其主要方式有采取抽空原单位组建新法人的办法甩掉包袱轻装突围使银行债权悬空；改头换面组建新公司原有贷款本息挂账或是直接向银行提出豁免贷款本息并得到当地政府的支持；假破产真逃债破产后将生产资料分成几块成立新企业而不落实债务使银行讨债无门据中国人民银行调查统计截552000年末在工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行5家商业银行开户的62656户改制企业涉及贷款本息5792亿元其中经过金融债权管理机构认定的逃废债企业32140户占改制企业的51.29%逃废银行贷款本息1851亿元占改制企业贷款本息的31.96%.在逃废债的企业中国有企业22296户占逃废债企业总数的69.37%逃废商业银行的贷款本息1273亿元占逃废债总额的68.77%. 7.法制不健全随着

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我国经济立法和金融立法的加强可供保护银行债权的法律法规越来越多如《民法通则》、《合同法》、《担保法》、《企业破产法》、《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规但这些法律法规只对部分信用行为的债权保护提供了保证不能涵盖全部信用行为比如对恶性逃废银行债务的直接责任人的处罚没有明确的规定无形中助长了企业逃废债的倾向从执法的角度分析在实际操作中一是地方保护主义现象普遍行政干预司法公正的现象时有发生；二是有法不依、执法不严现象突出导致国有商业银行依法维权工作被动三、对策建议降低国有商业银行不良贷款是一项系统工程需要政国有商业银行和企业的共同努力进行综合治理1.对国有商业银行的不良资产进行二次剥离我国新成立的金融资产管理公司集中处臵不良资产一次性剥离国有商业银行不良贷款1.4万亿元但是四家国有商业银行的不良贷款并没有剥离干净仍然遗留相当大的一部分为此应尽快实施二次剥离以充分利用金融资产管理公司现有的优惠政策和处臵手段加快不良资产处臵进度使国有商业银行真正能够轻装上阵在剥离范围的选择上应把在《商业银行法》实施之前形成具有明显政策性特征的不良贷款实施完全剥离对于《商业银行法》实施之后由于政策性原因而形成的不良贷款也应予以剥离2.政府要全方位整治信用环境（1）建立和完善企业信用制度政府有关部门要指导企业建立信用管理的基本制度加强培训指导经营者树立良好的信用意识实施

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企业信誉工程（2）加强组织协调实现企业信用监督管理社会化当前我国要在政府的支持下成立专门的肌构广泛收集工商、海关、税务、银行、法院等部门所掌握的企业的信息资源建立准确可靠的企业信用数据库初步实现全国联网充分利用计算机和网络等先进技术与现代化工具在法律框架内逐步建立信息发布、信息共享的网络化信用体系尽可能地解决经济交往中信息不对称的状况（3）强化对中介机构的监督规范其行为对蓄意出具虚假验资报告、资产评估报告及审计报告的中介机构要严格按照有关规定追究责任直至取消其执业资格3.推进产权制度改革（1）加快建立产权明晰的现代企业制度构建与市场经济相匹配的微观信用主体要在除特殊行业外的国有企业中建立多元化的股权投资结构引人大量的非国有的其他股东包括法人股东（一类是公司法人股东指工商企业法人股东；一类是机构法人股东主要形式有各种基金组织、保险公司等）和个人股东让国有股和法人股具有可交易性和可竞争性实现产权的多元化和经营机制的市场化企业投资主体的多元化筹资渠道的增加将彻底改变过去由银行独揽风险的状况减轻信贷压力降低信贷资产风险程度企业改制将涌现出新的优良客户群成为银行新的效益增长点（2）加快国有商业银行产权制度改革产权制度缺陷是国有商业银行不良贷款产生的根源要杜绝不良贷款继续大量产生必须从产权制度改革人手国有商业银行在积极处臵不良资产的同时应加快股份 …… 此处隐藏：815字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……