《金融租赁公司风险监管核心指标》口径说明(2)

最大一家关 联方所在集 团授信余额 /资本净额×100% ● 指标释义：

最大一家关 联方所在集 团授信余额 是指 对最 大一家关联 方所在集团 的授信总额 扣除客户保 证 存款以 及质押的银 行存单和国 债后的余额 。 关联方定义 与“全部关联度 ”指标中定义 一致。 授信定义与 “集团客户授 信集中度”指标中定义 一致。 资本净额定 义与“资本充足率 ”指标中定义 一致。 11.2 单一客户关 联度 ● 计算 式：

单一客户关 联度=最大一家关 联方授信余 额/资本净额×100% ● 指标释义：

最大一家关 联方授信余 额是指 对 最大一家关 联方的授信 总额扣除客 户保证 存 款以及质押 的银行存单 和国债后的 余额。 关联方定义 与“全部关联度 ”指标中定义 一致。 授信定义与 “集团客户授 信集中度”指标中定义 一致。 资本净额定 义与“资本充足率 ”指标中定义 一致。 三、市场 （一）余值 12. 余值波 动率 ● 计算 式：

余值波 动率=（ 余值可 回收额- 余值账 面余额）/ 余值账 面余额×100% ● 指标释义：

余值是 指在 期 届满时 物可回收 额的折现值 ，包括 资 未担保余 值、经营 资 产余值等。 可回收 额 定义与“ 资 缓 释比例”指标中定义 一致。 账面余额是 指原价减去 累计折旧后 ，提取减值准 备前的 额 。 12.1 余值 质量偏离度 ● 计算 式：

余值质 量偏离度=（已披露 余值可回收 额- 认可 余值可回 收 额）/ 认可 余值可回 收 额×100% ● 指标释义：

已披露 余值可回收 额是指 根据 开市 场价格、内部估值模 型或中介机 构提供的参 考数据等对 余值进 行价值评估 后确认的 余值可回 收 额。 认可 余值可回 收 额是指 部门对 所采用的 物估值 方法、模型和数据 来源的合理 性和可靠性 进行评价后 认可的 余值余值可 回收 额。 余值定 义与“ 余值波 动率”指标中定义 一致。 可回收 额 定义与“ 资 缓 释比例”指标中定义 一致。

（二）利率 13．利率 敏 感度 本指标计算 本外币口径 数据。 ● 计算 式：

利率 敏 感度=利率上升 00个基点 对 净值影 响/资本净额×100% ● 指标释义：

本指标在假 定利率水平 上升 个基点情况 下，计量利率变 化对 经济 价值的影响 。指标计量基 于久期分析 ，将 的所有 生息资产和 付息负债按 照重新定价 的期限划分 到不同的时 间段，在每个时间 段内，将利率敏感 性资产减去 利率敏感性 负债，再加上表外 业务头寸，得到该时间 段内的重新 定价“缺口”。对时间段的 缺口赋予相 应的敏感性 权重，得到加权缺 口后，对所有时段 的加权缺口 进行汇总，以此估算给 定的利率变 动可能会对 净值产生 的影响。净值定义见 非现场 报表 利率重新定 价 情况 表》填报说明。