控制点责任分解表-6.2.1货币资金管理业务流程-银行收支两条线

控制点责任分解表(6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线)流程名 控制点开立(变更 、撤销)账 户时，市州 分公司计划 财务部需向 省公司计划 财务部提出 申请，由省 公司计划财 务部资金结 算中心业务 经理提出审 省公司于 2003年8月 与合作银行 设计开发出 资金运营管 理系统，实 现了银企互 联的功能。 系统对市州 分公司收到 的各种现金 收入按集团 帐户管理， 通过银行逐 级自动全额 上划省公司 收入帐户， 全省收入资 金每日归集 在省公司； 市州分公司 成本、工程 帐户采用授 信方式，透 支使用，各 分公司生产 经营和工程 建设所需现 金支出，由 省公司按照 预算核定费 用额度，实 行“先用后 拨、总额控

控制点编 涉及省公 号 司控制点由省公司计 划财务部资 金结算中心 业务经理对 市州分公司 开立(变更 、撤销)账 户的申请提 出审批意 见，经财务 部经理审批 。 系统对市州 分公司收到 的各种现金 收入按集团 帐户管理， 通过银行逐 级自动全额 上划省公司 收入帐户， 全省收入资 金每日归集 在省公司； 市州分公司 成本、工程 帐户采用授 信方式，透 支使用，各 分公司生产 经营和工程 建设所需现 金支出，由 省公司按照 预算核定费 用额度，实 行“先用后 拨、总额控 制”的管理 模式，各工 、农、中、 建、招行五 家商业银行 每日终和省 公司进行资 金清算，对

6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-开设账户

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控制点责任分解表（6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线）

省公司计划 财务部开立 、变更或撤 销银行账 户，资金管 理人员需填 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-开设账户 写开立(变 更、撤销) 银行账户申 请，经计划 财务部经理 审核后，报 省公司及市 州分公司在 各账户开立 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-开设账户 银行存留计 划财务部经 理(或会 计)、出纳 及财务专用 预留的印鉴 因故变更 时，省公司 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-开设账户 计划财务部 及市州分公 司计划财务 部及时向银 行提出变更 预留印鉴章 中的财务专 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-开设账户 用章、计划 财务部经理 (会计)印 市州分公司 计划财务部 收入会计根 据核对后的 营业收款汇 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-实行收支两 总日报表和 条线管理 银行进账单 及时记账， 经复核人员 审核后盖章 。

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省公司计划 财务部开立 、变更或撤 销银行账 户，资金管 理人员需填 写开立

(变 更、撤销) 银行账户申 请，经计划 财务部经理 审核后，报 省公司在各 账户开立银 行存留计划 财务部经理 和财务专用 章印鉴，并 由出纳保管 印鉴卡副本 预留的印鉴 因故变更 时，省公司 计划财务部 及时向银行 提出变更申 请表，填写 单位更改印 省公司预留 印鉴章中的 财务专用章 、计划财务 部经理印章

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省公司于 2003年8月 与合作银行 设计开发出 资金运营管 理系统，实 现了银企互 联的功能。 系统对市州 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-实行收支两 分公司收到 条线管理 的各种现金 收入按集团 帐户管理， 通过银行逐 级自动全额 上划省公司 收入帐户， 全省收入资 金每日归集 在省公司。 省公司资金 调度结算中 心每日 16:30后， 通过资金运 营管理系统 查阅到当日 市州分公司 上划收入资 金情况，据 资金运营管 理系统提供 的“收入专 户收、划款 情况汇总表 ”和收入专 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-实行收支两 户开户银行 条线管理 出具的当日 收款凭据 后，次日进 行账务处理 。(建议更 正为：将收 入专户开户 银行出具的 当日银行回 单与资金运 营管理系统 提供的“收 入专户收划 款情况汇总 表”核对无 误，次日进 行帐务处

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省公司于 2003年8月 与合作银行 设计开发出 资金运营管 理系统，实 现了银企互 联的功能。 系统对市州 分公司收到 的各种现金 收入按集团 帐户管理， 通过银行逐 级自动全额 上划省公司 收入帐户， 全省收入资 金每日归集 在省公司。

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(建议更正 为：将收入 专户开户银 行出具的当 日银行回单 与资金运营 管理系统提 供的“收入 专户收划款 情况汇总表 ”核对无 误，次日进 行帐务处 理)

6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-实行收支两 条线管理

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省公司计划 财务部资金 主管编制全 省月度资金 付款预算 表，经计划 财务部分管 资金副经理 审核后，省 省公司各部 门预算内日 常付现成本 资金，由相 关部门经办 人员填写付 款申请单， 省公司的会 议费、业务 招待费、购 置低耗品、 购置固定资 产等由各部 门通过0A办 公网申请， 会议费、业 务招待费由 申请部门负 责人审核、 综合办公室 负责人审 批；购置低 耗品、购置 固定资产由 购置部门负 责人审核、 行政事务部 省公司对外 集中支付预 算内的付现 成本资金， 由市

场经营 部、网络运 行维护部等 通过OA办公 网资金拨付 流程申请， 同时向计划 财务部提交 合同审批表 、合同原件 、发票等原 始凭据，分 别经业务部 门负责人、 计划财务部 会计核算人 员、资金主 管、计划财 务部分管资 金副经理、 计划财务部 经理审核、

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省公司计划 财务部资金 主管编制全 省月度资金 付款预算 表，经计划 财务部分管 资金副经理 审批。 省公司各部 门预算内日 常付现成本 资金，由相 关部门经办 人员填写付 款申请单， 省公司会议 费、业务招 待费由申请 部门负责人 审核、综合 办公室负责 人审批。

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省公司购置 低耗品、购 置固定资产 由购置部门 负责人审核 、行政事务 部经理审批 。

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省公司对外 集中支付预 算内的付现 成本资金分 别经业务部 门负责人、 计划财务部 会计核算人 员、资金主 管、计划财 务部分管资 金副经理、 计划财务部 经理审核、 省公司分管 财务副总经 理或总经理 审批后，由 计划财务部 资金结算中 心支付。

会计核算人员、资金主管、计划财务部分管资金副经理、计划财务部经理审核、

理或总经理审批后，由计划财务部资金结算中心支付。

6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-实行收支两 、合同原件 条线管理 、发票等原 始凭据，分 别经业务部 门负责人、 计划财务部 会计核算人 员、资金主 管、计划财 务部分管资 金副经理、 计划财务部 经理审核、 省公司分管 财务副总经 省公司对外 支付集中采 购的工程建 设资金和统 建工程资 金，由网络 发展部通过 OA办公网资 金拨付流程 申请，同时 向计划财务 部提交合同 原件、发票 、到货签收 确认单原件 等原始凭 6.2.1 货币资金管理业务流程—银行、收支两条线-实行收支两 据，分别经 条线管理 网络发展部 经理、计划 财务部工程 财务主管、 资金主管、 计划财 …… 此处隐藏：6499字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……