华南商业银行股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告

华南商业银行股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告

股票代碼：5838

華南商業銀行股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告

民國九十七及九十六年第一季

地址：台北市重慶南路一段三十八號電話：（○二）二三七一三一一一

华南商业银行股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告

§目錄§

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目頁

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-64

財務報表附註編號

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华南商业银行股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告

會計師核閱報告

華南商業銀行股份有限公司公鑒：

華南商業銀行股份有限公司民國九十七年及九十六年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十七年及九十六年一月一日至三月三十一日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係公司管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。

本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開財務報表整體表示查核意見。

依本會計師核閱結果，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反公開發行銀行財務報告編製準則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一般公認會計原則而須作修正之情事。

勤業眾信會計師事務所會計師仲偉

會計師涂三遷

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0920123784號中

華

民

國

九十七

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0920123784號年

四

月

十八

日

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華南商業銀行股份有限公司

資產負債表

民國九十七年及九十六年三月三十一日（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元

代碼資產

11500

存放央行及拆借銀行同業（附註五及二十八）12000

公平價值變動列入損益之金融資產（附註二、六及二十八）12500

附賣回票券及債券投資（附註二及二十八）13000

應收款項－淨額（附註二、七及二十八）13500

貼現及放款－淨額（附註二、八及二十八）14000

備供出售金融資產－淨額（附註二、九及十六）14500

持有至到期日金融資產－淨額（附註二、十及十六）15000

採權益法之股權投資（附註二及十一）15500

其他金融資產－淨額（附註二、十二及三十一）18500固定資產－淨額（附註二及十三）19000無形資產（附註十四）

19500

其他資產（附註二、十五、二十四及二十八）10000

資

產

總

計

董事長：林明成

九十七年三月三十一日

金額152,302,32627,123,3602,000,00025,872,6521,053,351,730106,196,470184,249,2831,281,6116,875,28022,906,554563,645

12,006,229九十六年三月三十一日

變動百分比

金額（％）代碼

負債及股東權益十八）

163,045,814(7)22000

公平價值變動列入損益之金融負債（附註二及六）

26,055,337422500

附買回票券及債券負債（附註二及二十八）

1,000,00010023000應付款項（附註十八）

23500

存款及匯款（附註十九及二十八）28,335,636(9)

24000

應付金融債券（附註二十）1,021,951,137325000應計退休金負債（附註二）25500

其他金融負債（附註二十一）119,998,721(12)

29500

其他負債（附註二及二十二）

146,050,2942620000

負債合計

股東權益（附註二及二十五）

1,898,475(32)

31000股本31500資本公積

32001法定盈餘公積6,940,136(1)32011累積盈餘

32501未實現重估增值22,449,534232521累積換算調整數

32523備供出售金融資產未實現損益

530,250

6

30000

股東權益合計

16,935,954(29)2

負債及股東權益總計

後附之附註係本財務報表之一部分。

（請參閱勤業眾信會計師事務所民國九十七年四月十八日核閱報告）

經理人：李正義

會計主管：吳清玉

-4-

九十七年三月三十一日金額

80,198,384

45,542,89520,460,45435,372,7901,304,417,66435,150,0001,036,542747,0081,530,367,480

37,809,00012,618,08511,203,87014,359,1936,158,742(300,517)(

)九十六年三月三十一日

金額

74,038,317

37,348,77318,735,20746,230,6241,286,993,25034,950,000798,284803,8631,507,138,231

37,091,00012,618,0858,511,68113,000,8866,158,742(

40,642)變動百分比

（％）

8

22

9(

23)1130(7)32

2-3210-639(

180)2

2

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華南商業銀行股份有限公司

損

益

表

民國九十七年及九十六年一月一日至三月三十一日

（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）

單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

代碼41000

利息收入（附註二及二十

八）51000

利息費用（附註二十八）利息淨收益

利息以外淨收益

49100手續費淨收益（附註二及二十八）

49200

公平價值變動列入損益之金融資產及負債損益（附註二及六）

49300

備供出售金融資產之已實現損益（附註二）

49500權益法認列之投資損益（附註二及十一）49600兌換損益（附註二）49800

其他非利息淨損益（附註二及二十八）淨收益

51500呆帳費用（附註二及八）

（接次頁）

九十七年第一季金額

$12,920,872(

)6,478,692

1,190,552642,13517,28017,429648,4499,328,559(

1,988,368)

九十六年第一季金額$12,232,962(

)5,817,891

1,103,970(270,822)111,2051,099266,5127,991,715(

1,710,944)

變動百

分比(％)

6-11

8

337

(84)1,486143

(65)1716

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（承前頁）

代碼585005900059500

營業費用（附註二十六）

用人費用

折舊及攤銷費用其他業務及管理費用（附註二十八）繼續營業單位稅前淨利所得稅費用－繼續營業單位（附註二及二十四）繼續營業單位稅後淨利本期淨利

九十七年第一季金額($2,409,745)(293,361)(

)3,590,525

九十六年第一季

金額($2,230,403)(272 …… 此处隐藏：10542字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……