工程项目建设实施阶段投资控制工作标准(2)

4，配合工程预、结算工作的规定与实施要求 4.1工作职责

工程中心综合组为工程预、决算审核的责任部门，负责本公司建设项目工程预、决算的初审或终审工作，统一出具工程预、结算初审或终审结论书。工程预、决算审核结论书是明确项目投资额，调整项目投资计划，签定工程合同，办理工程拨款和竣工工程结算，实施工程建设资金管理和监督的依据。工程结算审核结论书是办理工程投资尾款清算、项目投资财务决算、项目交付使用的依据。项目部应积极配合、参与工程预、决算工作并负相应责任。 4．2工作程序

4.2.1工程预算审核工作程序 4.2.1.1工程预算审核流程

a) 工程造价在10万元以内的工程项目，施工图预算由本公司确定，其审核审批流程如下：

工程中心工程部门提出预算审核申请（应有部门经理签认，加盖部门印章）→工程中心综合组签收、审核→工程中心综合组出具审核结论书→工程中心负责人审批→分管领导审批→总经理审批→董事长审批。

b) 工程预算造价在10万元以上的工程建设项目，审核审批流程如下：

工程中心工程部门提出预算审核申请（应有部门经理签认，加盖部门印章）→工程中心综合组签收、审核→工程中心综合组出具审核结论书→工程中心负责人审批→分管领导审批→总经理审批→董事长审批→报送总公司财务部审核→总公司财务部出具审核意见书。 4.2.2项目部工程预算报审资料内容、要求 4.2.2.1有关部门手续部分：

（1）审核申请联系单（2）有关会议纪要（3）有关部门立项手续、批文。

4.2.2.2预算资料： （1） 预算书（原件）

完整的预算书应包括如下的内容：①封面：盖有编制单位公章，编制人签字及其造价师或预算员证号；②编制说明：工程的实施内容，套用的定额，计取的费率和市场价及其他有关说明；③工程预算④工程量计算书。

（2）其他与预算审查有关的文件资料。

（3）若为预算代决算项目还须提供合同或委托书或会议纪要等规定计价依据、决算办法等内容的资料。

（4）项目部需如实填写《工程预算审核申请表》，对所报工程的资料、现场勘察情况做详细描述，并报送工程部经理、分管领导审批。 4.2.2.3图纸（原件）

盖有设计单位设计图章的建设工程施工图。

4.2．2工程结算审核 4.2.2.1工程结算审核流程

a) 工程结算造价在10万元以内的工程项目，审核流程如下：

施工单位提出申请→监理工程师审核→总监审核→工程部项目组审核→工程竣工档案归档（需出具房地产公司档案馆档案归档合格确认书方可结算）→工程中心综合组签收、审核→施工单位核对、确认→工程中心综合组出具审核结论书→工程中心负责人审批→分管领导审批→总经理审批→董事长审批。

b) 工程结算造价在10万元以上的工程项目，审核流程如下：

施工单位提出申请→监理工程师审核→总监审核(提出审核报告)→工程部项目部审核→工程竣工档案归档（需出具房地产公司档案馆档案归档合格确认书方可结算）→工程中心综合组签收、审核→施工单位核对、确认→工程中心综合组出具审核结论书→工程中心负责人审批→分管领导审批→总经理审批→董事长审批→报送总公司财务部审核→投总财务部出具审核意见书。 4.2.2.2项目部工程结算报审资料内容、要求

a) 结算报审资料内容（详见附件一海投工程结算报审表）

1、 施工单位确定依据（有关部门会议纪要或招、投标文件、中标通知书）

2、 工程建设合同（副本） 3、 施工许可证

4、 开工报告、竣工报告、批准的施工组织设计 5、 建设总结、监理总结或施工总结 6、 工程竣工验收报告

7、 建设单位对整改完成情况的书面意见 8、 施工单位劳保核定卡。

9、 施工单位工程项目结算汇总表（盖单位公章） 10、

工程结算书。①封面：盖有编制单位公章，编制人签字

及其造价师或预算员证号；②编制说明：工程的实施内容、套用的定额、计取的费率和市场价及其他有关说明。 11、 12、 13、

工程量计算书。

设计变更应有设计院下达变更通知书。

有效完整的经济签证：应有签证内容、签证意见、签证

日期并应有经办人、监理及建设单位代表签字盖章认可。 14、

原批准的预算。招、投标工程必须附招标有关文件，含

招标文件、投标书、中标通知书。 15、

零星项目或配套项目的工程竣工图应按绘图的有关规

定绘制蓝图。 16、

施工中有设计变更的应反映到竣工图中，按工程实际情

况绘制竣工图。 17、

经监理工程师及建设单位代表审核签字、盖章认可的工

程竣工图。

b) 结算报审资料要求

① 所有工程项目必须在工程竣工档案归档合格后，出具房地产公司档案馆书面确认书，方可进行结算审核。 ②结算报审资料装订要求：所有资料须装订成册，并装入档案盒；编制总目录、分目录。

③设计变更必须提供原件，变更手续符合公司规定，同时附设计变更审批单方可作为结算依据。

④工程项目签证单需提供原件，附相应的工作或技术联系单，项目部必须有两人及以上签字确认，工程部盖章，单项金额较大的签证需工程综合组和工程项目部一起现场测量签认；同时附相应的经济审批单方可作为结算依据。 ⑤工程项目签证单中，项目部必须明确签证原因、工程量，不能模凌两可。

⑥监理单位需出具书面的工程结算审核说明或报告，对整个工程结算的监理审核意见进行说明。