中小企业信用担保公司的风险管理与控制问题研究

中小企业信用担保公司的风险管理与控制问题研究

王人杰

（ 沈阳工程学院 管理工程系 沈阳 110136）

摘要：建立中小企业信用担保公司，解决中小企业融资难问题的已成为政府扶持中小企业发展的通行做法。但由于中小企业信用担保公司的发展存在着诸如银保双方风险分担比例问题、信息共享机制问题、创新反担保问题等，因此需要对中小企业信用担保公司的发展问题进行深入研究，使其规范、健康、快速发展。

关键词：中小企业信用担保公司、风险管理与控制 研究

目前制约中小企业发展的障碍之一就是资金短缺，而中小企业的发展资金主要来自商业银行的贷款，大力发展信用担保公司正是解决中小企业资金短缺问题的重要途径。大力发展信用担保公司是世界各国扶持中小企业发展的通行做法，是政府变行政干预为政策引导的有效方式，是重塑银企关系，强化信用观念，化解金融风险和改善中小企业融资环境的重要手段。

一、银保双方风险分担比例问题

信用担保公司作为中小企业融资的重要平台，其功能的发挥和能否持续有效地发展，涉及到运作体系、管理经验、风险定价、风险分担与防范等诸多问题，而其中的风险管理与控制是最为核心的问题，如果风险控制不力、经营不善，完全可能会发生资不抵债的现象而至破产。因此，本课题将如何加强信用担保公司的风险管理与控制作为研究的重点，通过建立多渠道严格的风险防范机制，对风险进行有效控制。

由于信用担保过程中的参与对象包括：中小企业、合作银行和信用担保公司自身，所以本课题拟从担保风险的来源入手，主要从三个方面对来加强风险管理与控制。

首先，来自中小企业的风险。该类风险属于代偿风险，这是目前担保业务中最直接也是最主要的风险。其次，来自合作银行的风险。商业银行出于自身利益的考虑，不愿主动承担因担保行为而发生的风险，因而将风险全部转嫁到担保公司身上，使得担保公司经营风险加大。第三，来自信用担保公司内部的风险。这主要是担保公司自身的经营管理制度不完善、操作规程不规范以及从业人员业务素质不高等因素而造成的。

省担保中心主任于连国在会上做总结讲话，指出了下一步工作的六点具体内容：一是选银行，搞试点，切实研究解决银保双方风险分担比例问题；二是从人员联络方式、业务对接方式及信息交流方式三方面探索建立信息共享机制；三是进一步优化省担保中心业务操作流程，力求做到评审程序的简化、科学和快捷；四是在防控风险的前提下，积极创新反担保措施；五是在有效控制风险的前提下，做大担保业务规模；六是发挥财政系统省市县三级担保业务联动机制，对政府类、公益类、基础设施类的大型贷款担保项目加大担保扶持力度。 辽宁加快中小企业信用担保体系建设

11月9日，省政府办公厅下发通知并转发《省中小企业厅等部门关于加快中小企业信用担保体系建设意见》，要求各级政府和相关部门、机构认真贯彻执行。《关于加快中小企业信用担保体系建设意见》是结合我省实际提出来的，分5条19款，这是加快我省中小企业信用担保体系建设的重要举措。

建立健全担保机构的风险补偿机制。切实落实《中小企业促进法》，按照省政府2006

年《关于促进非公有制经济发展的意见》的有关规定，由省财政厅安排专项资金用于支持中小企业信用担保体系建设。各级政府要根据财力状况，安排一定资金用于扶持中小企业信用担保体系建设；鼓励民营企业和社会自然人投资组建担保公司，鼓励担保机构引进境内外投资和吸引民间资金等多种形式创建担保机构。

完善担保机构税收优惠等支持政策。认真贯彻落实国家有关政策精神，对符合条件的中小企业信用担保机构免征3年所得税，进一步研究完善促进担保机构发展的其他税收政策。推进担保机构与金融机构的互利合作。金融机构应结合我省实际情况，按照平等、自愿、公平及等价有偿、诚实信用的原则，积极与完成备案手续且依法注册的担保机构加强互利合作，形成安全有效的保、贷、还运行机制；金融机构应针对中小企业的特点，创新与担保机构的合作方式，拓展合作领域，积极开展金融产品创新，推出更多适合中小企业多样化融资需求的金融产品和服务项目；金融机构应设立专门的中小企业信贷部门，在控制风险的前提下，合理下放小企业贷款的审批权限，简化审贷程序，提高贷款审批效率。

《意见》还就切实为担保机构开展业务创造有利条件及加强对担保机构的指导和服务提出了具体要求。

来源：辽宁日报