企业并购尽职调查检查清单

尽职调查检查清单

五 1

无形资产 商标 商标清单 商标注册证等权属证明文件 商标的交易情况 商标上是否设定了质押权 商标是否存在被查封、冻结、扣押等情况 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★

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专利 专利清单 专利证书等文件 专利申请和受理文件 专利上是否设定了质押权 专利是否被查封、冻结、扣押等情况 专利交易的情况 专利是否按时缴纳了年费

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著作权 计算机软件或其他著作权清单 著作权登记证书或其他证明文件 著作权上是否设定了质押权 著作权是否被查封、冻结、扣押等情况

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其他无形财产权 非专利技术等

六 1 2 3 4 5 6 七 1 2 3 4 5 6 八 1 2 3 4 九 1

债权 应收帐款清单 其他应收款清单 与债权相关的协议 债权是否设定担保 债权的诉讼期间是否届满 债务人是否有偿还能力 债务 长、短期借款清单 应付帐款清单 其他应付款清单 与债务相关的协议 是否向债权人提供了担保 债务的诉讼时效期间是否届满 实收资本 是否与营业执照、章程中记载的注册资本一致 是否存在分期出资的情况 实收资本数额是否与应付的出资数额一致 股东是否有抽逃出资的情况 资本公积和盈余公积 公积金的计提和帐目记录是否正确 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★

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资本公积的帐目记录是否正确 对外担保

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一 1 2 3 4 5 二 1 2 3 三 1 2 3 1 2 1 2 3 4 5 6

保证 为他人提供保证的情况说明 主债务合同、保证合同、协议或其他保证文件 保证责任的方

式和范围 保证期限是否届满 是否存在其他保证人 抵押 为自身或他人提供抵押的情况说明 主债务合同、抵押合同、协议或其他抵押文件 抵押期限是否届满 质押 提供质押的情况说明 主债务合同、质押合同、协议或其他质押文件 质押期限是否届满 重大合同 尚未履行完毕的合同的情况说明 提供合同文本 争议和行政处罚情况 存在的诉讼或仲裁的情况说明 相关的判决、裁决、执行裁定等文件 有关行政处罚的情况说明 行政处罚决定书、行政复议决定书等文件 是否存在因诉讼或处罚被查封、冻结、扣押等情况 财产保全裁定等文件 其他 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★

一 1 2 二 1 2 三 1 2 3 4 5 6 7 8 四

许可证和相关资格证书 是否存在许可证或资格证书 是否有高新技术企业证书 保险 是否为资产办理了保险 保险合同 员工 对员工情况的说明 提供员工的劳动合同 员工的社会保险金缴纳情况 是否存在劳动纠纷 提供劳动纠纷的全部文件 对主要管理人员的情况说明 管理层是否有期权安排 提供相关的协议或文件 税务 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★

1 2 3 4 5 五 1 2 3 4 5 六 1 2 3 七 1 2 3 4

税务登记证 是否享受税收优惠政策 提供享受税收优惠政策的证明文件和依据 是否存在拖欠税款或受到税务机关的处罚 提供处罚的文件等 环保 环保的审批和登记情况 超标准排污费的缴纳情况 正在建设的项目是否取得了环保部门的批准 是否受到环保部门的处罚 因环保问题承担赔偿责任的情况 外汇 外汇登记证 外汇登记证的年检和核证情况 外汇登记证的变更登记情况 财政 财政登记证 财政登记证是否与批准证书、营业执照等一致 是否办理了年检手续 财政登记证的变更登记情况

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