项目管理中财务控制点

项目管理财务控制点

上海海隆石油钻具有限公司现阶段项目类型主要包括：研发项目（涵盖新产品（设备）研发项目、新工艺研发项目），施工项目（涵盖设备购置安装（改造）项目、基础设施施工项目）。

项目实施全过程主要分以下几个阶段：

1. 项目调研阶段；（提交可行性分析报告、立项申请书） 2. 项目审批阶段；（完成审查报告）

3. 项目立项阶段；（编制项目预算、项目计划书） 4. 项目实施阶段；（编制项目概算、项目实施、执行） 5. 项目验收阶段。

各阶段财务控制点：

1. 项目文件传递时间点、文件清单。在项目实施阶段前，应将经审批同意立项的项目文件复印件（包括：可行性分析报告、项目立项审批表、项目费用预算表、项目实施条件及计划任务书、项目人员表、项目采购概算表等）提交到财务部，便于按照项目资料对项目相关成本费用进行专门的记录、归集、账务处理；项目验收完毕，应及时通知财务部，进行项目财务结算。 2. 项目文件要求。

A.提交到财务部的文件均应符合公司项目管理制度要求，并由具有签批权限主管领导的签字;

B.项目实施前应明确项目负责人或者项目联络人，便于在实施过程中与财务就相关成本费用等进行沟通和工作对接;

C.预算表、概算表应明确标注项目总金额；在实施期间，项目预计金额如发生变更应及时将变更审批文件提交财务部；

D.研发立项项目，应研发费用加计扣除需要，还应提供附件3~附件8表格。 3. 后附《研发项目立项管理制度》及《财务制度》，仅供参考。

附件一

研发项目立项管理制度

第一章 总则

第一条

为了加速我公司的新技术的开发及推广应用，促进公司经济效益的提高，结合公司实际情况，特制定本制度。旨在加强公司科技研发项目的管理，规范项目立项管理程序，提高项目管理效率。 第二条

研发项目立项管理的基本原则是科学管理、规范权限、明确职责、管理 公开、精简高效。 第三条

为保证研发项目立项管理的规范性和有效性，建立项目管理公开制度、 报告制度、回避制度、监督检查和审计评价制度。

1. 公开制度。在执行有关技术保密规定的原则下，由公司相关部门负 责人（即技术研发部）对项目立项、项目实施、阶段性成果和验收鉴定 结果等通过一定程序公开发布。

2. 报告制度。项目承担小组、项目责任人应定期报告项目执行情况， 并根据要求按期如实填报有关报表。

3. 监督检查与审计评价制度。项目承担小组和项目责任人在项目实施 过程中，应严格履行项目合同书，在项目合同书规定的范围内，

享有充分的自主权。同时，项目承担小组和项目责任人有义务主动接受技术研发管理委员会的监督检查、绩效审计等跟踪管理。

第二章 项目调研

第四条项目调研工作由技术部完成。 第五条项目调研的主要任务：

1. 论证该领域技术（产品）的技术发展方向和动向。

2. 论证该领域技术（产品）的市场动态及发展该领域技术（产品）的 技术优势。

3. 论证发展该领域技术（产品）的资源条件的可行性。(含物资、设备、能源及外购外协件配套等)。

第六条项目调研结束提供项目立项的可行性研究报告。该报告应包括： 1.项目概况，国内外同类研究情况（包括技术水平）； 2.市场需求、经济、社会、生态效益分析； 3.主要研究内容、技术关键；

4.预期目标（要达到的主要技术经济指标；知识产权申请情况）； 5.现有技术的知识产权情况及自主知识产权的拥有设想；

6.已有条件分析（包括原有基础、技术力量的投入、科研手段和研究成果的生产或应用去向）；

7.实施方案（包括进度安排）；

8.项目预算（包括经费来源及用途）； 9.预计项目主要参加人员及其简历。

第三章 项目审查

第七条

技术部提交《项目立项可行性研究报告》和《立项申请报告》由公司技 术研发项目管理委员会完成。 第八条

技术研发项目管理委员会由以下人员组成：总经理，技术副总，技术部负责人，生产部负责人，技术骨干。必要时可外聘专家担任顾问。该委员会实行集体会签制度，涉及技术研发项目管理的所有文件必须会签方可生效。 第九条

审查结束，出具书面综合审查报告。

第四章 项目立项

第十条

根据技术研发项目管理委员会综合审查报告，符合立项条件的，即可立项。 第十一条

技术研发项目管理委员会综合审查报告出炉15日内签订研发项目立项合同书，合同期限不得超过一年。

第五章 监督管理

第十二条

技术研发项目管理委员会在项目实施管理中的职责是: 1. 全程监督、检查项目合同的执行情况；

2. 审查项目季度执行报告、项目完成后的总结报告和项目经费决算； 3. 对项目进行中期检查、验收以及绩效考评；

4. 负责对季度计划执行情况进行分析总结，提出改进意见。 第十三条

项目承担小组在项目实施中的责任是: 1. 严格执行合同书，完成项目目标任务； 2. 保证项目经费专款专用；

3. 按项目管理部门的要求如实填报项目年度完成情况和经费年度决

算以及相关的统计调查表；

4. 接受技术研发项目管理委员会对项目执行情况的监督检查；

5. 接受并配合区科技局对项目进行的中期评估、验收以及绩效评估，准确提供相关数据和资料；

6. 及时报告项目执行中出现的重大事项；

7. 报告项目执行中知识产权管理情况和提出知识产权保护的建议。 第十四条

项目实施中必须建立季度执行情况报告制度，如遇目标调整、内容更改、项目负责人及场地变更、关键技术方案的变更、不可抗拒的因素等对项目执行产生重大影响的情况，项目承担小组必须及时向技术研发项目管理委员会报告。 第十五条

项目执行期内，若确需变更合同书内容的，项目承担小组应提出书面 报告并说明原因，经技术研发项目管理委员会审查批复后方可变更。

第六章 项目验收

第十七条

项目完成后，由技术研发项目管理委员会组织对项目进行验收。 第十八条

项目验收以项目合同书约定的内容和确定的考核目标为基本依据，对项目产生的科技成果水平、应用效果和对经济社会的影响、实施的技术路线、攻克关键技术的方案和效果、知识产权的形成和管理、项目实施的组织管理经验和教训、科技人才的培养和队伍的成长、经费使用的合理性以及所产生的效果等做出客观、实事求是的评价。 第十九条

对所有项目验收均采取现场验收和书面验收二种方式。 第二十条

项目验收按照下列程序进行:

1. 项目验收工作应在合同到期半月完成，半月内如不能进行验收的，项目实施单位（组）须向技术研发项目管理委员会提出延迟验收申请报告； 2. 项目组，在完成技术研发总结的基础上，向技术研发项目管理委 员会提出验收申请并提交有关验收资料及数据；

3. 技术研发项目管理委员会审查全部验收资料及有关证明； 4.技术研发项目管理委员会一个月内批复项目的验收结果。 第二十一条

项目承担者申请验收时应提供以下验收文件、资料，以及一定形式的成果 (样机、样品等):

1.项目合同书或计划任务书；

2. 技术研发项目管理委员会对项目的批件或有关批复文件； 3. 项目验收申请报告； 4. 项目实施工作总结报告; 5. 项目实施技术报告；

6. 有关产品测试报告或检测报告及用户使用 …… 此处隐藏：2985字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……