中航地产股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告

内控

中航地产股份有限公司

2010年度内部控制自我评价报告

2010年，公司在董事会、审核委员会及“《企业内部控制基本规范》实施工作领导小组”的领导下，严格依照财政部、中国证监会等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，结合相关监管部门要求，坚持以风险导向为原则，对公司的内控体系进行持续改进及优化，加强内部控制，规范企业运作，适应不断变化的外部环境及内部管理的要求，防范经营风险，促进公司可持续发展。

公司组织有关部门和人员，从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、检查监督等方面对公司内部控制设计及运行的有效性进行全面深入的评估，结果如下：

一、控制环境

（一）公司经营理念

公司围绕“以房地产开发为主体，物业管理和酒店经营管理为两翼”的战略发展方向，通过持续的资源整合，发挥整体协同优势，努力把公司打造成特色鲜明、值得社会信赖的商业地产投资、发展和运营商，且效果显著。

（二）公司治理与组织架构

公司按《公司法》、《证券法》等有关法规要求建立了股东大会、董事会和监事会以及在董事会领导下的经营班子的法人治理结构，依据相互独立、相互制衡、权责明确的原则，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《审计委员会工作细则》等规章制度，界定了各机构之间的职权责任范围。

股东大会决定公司的经营计划和投资计划，审议批准董事会、监事会的报告等。董事会制定公司的经营计划和投资方案，决定公司内部管理机构的设置，制定公司的基本管理制度，执行股东大会的决议，并对股东大会负责。董事会下设战略委员会、审核委员会、提名和薪酬委员会三个专业委员会，促进董事会科学、高效决策。监事会检查公司的财务状况，对董事、总经理执行公司职务行为进行监督，对公司的重大生产经营活动行使监督权等。公司依法设置总经理，主持公

内控

司的日常经营管理工作，对董事会负责并组织实施经董事会审批的公司年度经营计划和投资方案等。公司设立了独立于财务部的内部审计部门，定期对公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监督，评估相关制度执行的效果和效率，并及时提出改进建议。

（三）企业文化

公司秉承“超越平凡 打造一流”的核心理念，在“打造特色鲜明、值得社会信赖的商业地产投资、开发和运营商”的愿景下，积极举办、参与各种公益活动并发行《中航地产报》及《格兰云天报》等内部刊物，营造积极向上的文化氛围。

（四）人力资源管理

“人本”是公司人力资源的核心价值观。公司在人才选用方面坚持“唯才是举、任人唯贤”的用人和“先内部、后外部”的选人原则，公开、公正的选拔和使用“德才兼备”的人才。公司高度重视对员工的培训，实现员工与企业共同成长；同时综合采用平衡计分卡制度及360度考核等绩效管理及考核体系作为人力资源评价的重要依据，将员工的绩效与其薪酬收入直接挂钩。

（五）公司内部审计部门的设立、人员配备及工作的主要情况

公司设置了专门的内部审计机构（法务监察审计部），现有审计人员5人，主要负责制定并实施内部审计工作，定期或不定期地开展对公司下属企业的审计、企业领导人离任审计、工程项目审计、重大投资项目审计及其他重要业务的专项审计，并通过后续审计的形式督促各下属子公司及时进行整改。公司建立了审计联络员制度，公司下属企业现有审计联络人员33人，其中22人取得内部审计资格证书。

2010年，公司内部审计机构共完成15个审计报告，其中：经济责任审计9个、工程审计1个、管理审计3个、专项审计及审计调查2个。

（六）2010年公司建立健全内部控制的重要活动

1、深入推动《企业内部控制基本规范》实施工作。按照五部委要求，并根据房地产行业运行特点，公司组织开展房地产内部风险控制管理知识讲座和内控相关制度指引的专题培训。此外，公司聘请专业咨询机构指导公司按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》的要求进行内部控制运行机制的

内控

诊断工作。目前，此项工作正在进行中。2011年下半年公司将针对检查中发现的需要整改事项进行整改，并按照编制的内部控制手册全面推广应用内控制度和相关措施。

2、加大招标监督检查、重大合同审查力度并为新项目提供法律支持等工作，2010年度共完成招标监督72项，审理合同681份，尽职调查报告4份。

3、2010年4－10月开展了财务会计基础工作规范专项活动，巡检结果未发现公司存在与财务报告内部控制相关的重大缺陷，部分会计基础工作不规范及财务会计制度不完善之处在报告期内已完成整改。

4、开展了一系列针对信息技术安全、电子审批流程机制、IT管理制度等方面的建设，包括升级并替换电子账号及口令管理平台、升级ＯＡ流程审批引擎、集成信息系统等，进一步加强信息系统的内控管理。

5、启动“异地项目非外派人员薪酬体系优化”项目，规范和优化公司各异地项目公司非外派人员薪酬体系和薪酬管理。正式全面推行员工绩效管理体系，并在推行过程中不断进行改进和完善，完成了HR信息系统搭建，提出了绩效管理工作改进方案。

二、风险评估

公司定期召开总经理办公会议、平衡计分卡回顾会议等管理层会议，结合公司业务拓展情况，持续并全面系统地收集相关信息，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，并相应调整风险应对策略。

（一）评估方法

公司采用定量及定性相结合的方法进行风险分析及评估，对经济形势、产业政策、市场竞争、资源供给等外部风险因素以及财务状况、资金状况、资产管理、运营管理等内部风险因素进行收集研究，为管理层制订风险应对策略提供依据。

（二）风险识别与评估

公司内审部门负责开展专项风险评估项目，着重研究影响公司经营发展的内外部因素，定期上报行业分析数据、季度市场形势分析和专题报告等，协助公司管理层对房地产市场及其发展趋势进行分析判断，公司据此对可能影响公司目标实现的各种内部外部风险加以分析、识别、跟踪、评估，及时提出应对风险和行业形势变化的策略措施。通过专项风险评估项目的开展实施，公司内审部门对公

内控

司总部及各项目子公司的主要业务流程进行风险识别、风险评估和内控测试，并针对所发现的风险及内控缺陷提出改善建议。

（三）风险应对

针对风险识别及评估后发现的不同风险，公司管理层按照既定战略目标和经营风格，根据风险承受能力及风险偏好的不同，分别制定具有针对性的风险应对方式。此外，公司组织专门人员参加风险管理培训，向全体员工普及风险管理知识和相关管理方法，建立风险管控的文化氛围，为公司全面风险管理工作的深入开展打好基础。

三、控制活动

良好、完善的内部控制运行机制对公司实现经营管理目标极为重要，为此公司建立了相关的规章制度，以确保公司高效运作，并保证会计资料真实、完整，保护公司资产的安全和完整，具体情况如下：

（一）控股子公司控制结构及持股比例

内控

（二）地产项目开发及建设管理控制

为实现地产项目开发建设业务开展的科学化、高效化和规范化，公司成立了开发纲要评审委员会、招标委员会、审计委员会及土地投资审核委员会四个专业委员会，作为房地产项目开发建设过程中决策的预审或领导机 …… 此处隐藏：5278字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……