唐杭实业集团资金管理解决方案

浙江唐杭实业集团有限公司

集团资金信息化管理解决方案

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杭州新中大软件股份有限公司

2006年03月10日

唐杭实业集团资金管理解决方案

随着全球范围经济竞争的日益加剧，集团公司面临着提高市场竞争力，降低运营成本，加速资金周转，加强财务监管力度，追求现代企业财务管理的高标准、高质量和高效率等多方面的严峻挑战。所以，加强集团的资金管理，提高资金的调控和使用水平，借鉴商业银行资金管理模式，运用现代网络技术，建立资金管理体系，已成为大多数集团的共识。及时掌握集团资金流向，缩短资金在途时间、盘活企业存量资金等等，对资金实施有效的管理，成了集团企业目前最为关心的课题。

一、集团企业存在的资金管理

二、问题：

1、集团下属企业自行负责自有资金的分权管理模式导致整个集团的银行账户在数量上过多过杂，管理上混乱无序。

2、集团无法对下属企业的资金质量及其运行状况实施有效及时的监控，从而容易造成下属企业资金账外循环和资金管理失控的现象。

3、集团内部资金资源配置不均，闲置与短缺并存，部分基层企业合理资金需求无法保障。 4、集团在金融机构的信用等级不高，融资渠道单一，融资成本高昂。由于没有实现资金的集中统一管理，整个集团无法运用和发挥资金的规模效益获得金融机构的较高信用评级。

5、面对多层级的利益主体、复杂的财务管理对象以及瞬息万变、日趋激烈的市场竞争环境，如何强化资金控制并实现其运转的高效率，谋求财务资源的聚合协同效应，就成为集团企业财务管理工作的核心。

二、唐杭实业集团资金管理总体框架

对于集团企业来说，健康的资金流是其生存和发展的基础，唐杭实业集团资金管理从统一银行账户管理，通过资金传票的实时传递；整合集团全面预算与决策支持系统；实施内部银行进行融资管理；为用户提供全面高效的解决方案。

本解决方案包括唐杭实业应用系统中的基础会计和管理会计两部分，采用先进的软件开发工具和应用技术，具备如下典型技术特点：

全面基于唐杭实业柔性应用平台UP平台技术；

主流数据库的自由挂接、无缝迁移；

全面采用国际领先的基于分布式N层的组件技术，有利于跨地域部署和管理；

独到的跨数据库和跨平台迁移升级技术，充分运用XML技术，构建经济信息协同的平台； 基于万向接口平台技术，实现与第三方应用系统之间的双向互动；

软件实现移动办公，支持远程实时联网，实现远程实时查询、报账和审计； 与唐杭实业联盟体互动中心UIC无缝集成，帮助企业建立统一集成的信息门户；

唐杭实业集团资金管理解决方案，从企业集团在资金管理主体、资金管理目标、资金管理对象、资金管理方式以及财务管理环境等方面体现出的基本特征出发，为多种类型企业集团资金集中管理提供了一揽子解决方案。基本流程如下：

方案设计思想体现了目标管理、责任控制、业务集成、资源整合的管理理念和度身定做、贴身管理的应用目标。

1、 统一银行账户管理。

2、 整合集团全面预算，有效监控各成员单位资金使用状况 3、 业务财务完全一体化，从源头上加强资金管控

4、 全面的票据管理功能。

5、 强大的管理分析决策系统，提供自定义领导查询功能。

三、集团资金管理应用模式

唐杭实业公司通过借鉴国际先进的资金管理思想，结合中国企业集团的实际状况以及数十个集团企业资金管理的实际需求，形成了广泛适用的集团资金管理解决方案，可分别适用于不同类别的企事业单位、财务公司等集团结算中心。

1. 报账中心模式

报账中心方案是针对资金统收统支模式和拨付备用金模式的解决方案。它是在业务处理中，将现金收支活动相对集中的一种应用模式；是企业实行资金集中管理的一种重要形式；在报账中心应用模式下，在统一的业务处理规则平台上，现金的流入流出得以集中控制；各种资金结算与支付请求在报账中心被处理的同时，又按照一定的业务规则进行单据处理和分发。这种模式适用于企业机构间业务流程集中，没有特殊的金融类业务的处理，银企关系相对简单的企业。

系统部署时集团总部设结报中心系统，分支机构设总账系统。系统部署及主要业务流程如图：

在这种模式下，虽然所有外部银行账户都由集团对外设立，但报账单位仍有相对的资金使用权限。集团结算或报账中心既是资金管理机构，又是下属单位的代理核算机构，下属单位采用拨付备用金+报账制。这种模式主要适用于办公环境地理集中，业务核算简单的行政事业单位、企业集团、

模拟独立核算的财务机构，较为显著的表现形式有会计核算中心、集团财务中心等。

2. 内部银行（结算中心）模式

建立集团企业内部银行的宗旨在于强调“一个漏斗”进出，减少现金占用。此种模式要求集团内部建立完善的价格体系和内部结算体系，由企业集团内部一个专业部门行使类似银行的职能。系统部署：在集团总部设结算中心系统和网上结算系统，在分子机构部署总账系统（现金中心）。通过登录网上结算系统进行内部结算和资金收付的申请。

结算中心模块可分别按内外部结算分类处理。 1）. 外部结算流程

外部结算适用集团内部企业统一与外部企业之间进行结算的模式，在系统中可通过托收单、承付单分别进行外部收款和结算业务。

2）内部结算流程

在这种模式下，集团资金管理机构只负责集团资金统一营运管理，不负责下属单位的财务核算，特征表现为资金统一托管。下属单位都有健全的会计体系，集团资金管理机构只负责集团资金的统一营运。

适用范围：办公环境地理分散，业务核算复杂的事业集团、企业集团、模拟独立核算的财务机构，较为显著的表现形式有大型集团的会计核算中心、集团结算中心。

四、唐杭实业集团资金解决方案功能简介 1. 基础配置

该功能模块的主要作用就是针对集团企业的具体应用模式，如报账中心模式、结算中心模式和财务公司模式等，配置日常资金结算和管理所必须的政策、程序和环境，其主要配置项包含以下几个方面：

1) 业务单元和报账人员定义及配置

在本系统中，业务单元是指企业集团中需要独立核算或考核的具体业务单元，他可以是分子公司，也可以是独立的事业部或部门。通过该步骤可以定义集团资金管理的范围，及结算中心与各业务单元之间的对应关系，从而为日常资金业务及自动会计提供流畅的传输通道：

2) 银行账户设置

通过该设置统一集团企业的外部银行账户设置，有利于结算中心统一监控各企业的资金状况，实现资金的集中管理，提高资金的使用效益

3) 业务类型定义及对应关系设置

将各业务单元日常所发生的交易业务进行抽象，设置成具体的业务类型，有利于结算中心根据具体核算属性如部门、项目、个人编制资金计划，有效监控资金用途：

4) 凭证模板设置

在本系统中，凭证模板的主要作用就是通过自动会计平台将日常业务根据设置好的规则转换成会计语言，也即自动生成会计凭证并登记入账，体现ERP系统的集成和实时性，针对同一业务，本系统可以根据不同的规则生成 …… 此处隐藏：5995字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……