国际贸易结算 单证概述

国际贸易结算与单证概述

第2章

国际贸易结算与单证概述

第一节 国际结算概述 第二节 国际贸易单证概述

国际贸易结算与单证概述

第一节

国际结算概述

一、国际结算的定义国际结算(International Settlement):是为清偿 国际债权债务关系或跨国转移资金而通过银行来完成 的跨国(地区)货币收付活动。

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二、国际结算的产生与发展 1.从现金结算

非现金结算

(条件：票据的产生和推广) 2.从“凭货付款” “凭单付款” (条件：单据证券化) 3.从买卖直接结算 通过银行结算 (条件：凭单付款、银行的出现)

4.从简单结算方式 复杂结算方式 (条件：国际贸易的不断发展)

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三、国际结算中的往来银行 办理国际结算的条件：必须有海外分支机构和代理 行的合作。 (一)商业银行的海外分支机构 商业银行的海外分支机构可分以下几个层次：(1)代表处(Representative Office) (2)代理处(Agency Office) 受母行完全控制 (3)分行(Branch) (4)子银行(Subsidiary) (5)联营银行(Affiliate) 独立法人 (6)银团银行(Consortium Bank) (二)代理行

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(二)代理行(Correspondent Bank)1.代理行关系含义：两家不同国籍的银行，互相委托，互 为办理国际银行业务所发生的往来关系。 为什么要建立代理行关系？ 一家银行不能在世界各地都设立分支机构； 国际结算不可能一家银行直接把款付给收款人； 所有收付都要通过银行间清算来完成； 外汇管制的原因。

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(二)代理行(Correspondent Bank) 2.建立代理关系的三个步骤： (1)考察对方银行的资信。 ( 2 )签订代理协议并互换控制文件( Control Documents): ①密押(Test Key) ②印鉴册签字样本(Specimen Signature) ③费率表(Terms and Conditions)。 (3)双方银行确认控制文件。

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(二)代理行(Correspondent Bank) 3.代理行的种类 (1)帐户行(Depository Bank):指代理行之 间单方或双方相互在对方银行开立帐户的银行。 ( 2 )非帐户行( Non- depository Bank ):没 有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币收付需通 过第三家银行办理。

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四、国际银行间资金转移网络 (1) CHIPS Clearing House Inter-bank Payment System 纽约银行同业电 子清算系统 (2) CHAPS Clearing House Automated Payment System 英国同业银行自动 支付系统 (3) TARGET Trans-Europe Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer System 泛欧自动及时总额清算系统

(4)SWIFT Society for Worldwide Telecommunication 环球银行金融电讯协会 Inter-bank Financial

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SWIFT介绍 成立于1973年，目前全球大多数国家大多数银行已

使 用SWIFT系统。 总部布鲁塞尔，荷兰和美国设有运行中心 宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。 功能：(1)信息报文的接收、分类和投递； (2)报文有效性的检验； (3)设计、开发标准电文格式。

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SWIFT特点 1.SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银行都是 其会员。 2. SWIFT的费用较低。同样多的内容SWIFT的费用 只有TELEX(电传)的18%左右，只有CABLE(电 报)的2.5%左右。 3. SWIFT的安全性较高。SWIFT的密押比电传密押 的可靠性强、保密性高、具有较高的自动化。 4.SWIFT的格式具有标准化。对于SWIFT电文， SWIFT组织有着统一的要求和格式。

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第二节 国际贸易单证概述

一、国际贸易单证的意义 二、国际贸易单证的种类 三、单证制作的依据 四、国际贸易单证的基本要求 五、国际贸易单证的发展

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一、国际贸易单证的意义 单证定义 单证(Documents)就是指在国际结算中应用的 单据、文件、证书的统称，凭借它来处理国际货 物的支付、运输、保险、商检、结汇等。 狭义 ：单据和信用证 广义 ：各种文件和凭证。

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一、国际贸易单证的意义 单证的意义 1、进出口收付汇的需要 2、合同履行的手段和证明 3、避免和解决争端的依据 4、影响国家、企业形象和效益 5、经营管理的重要环节

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二、 国际贸易单证的种类1、对内单据：出口托运单、报关单和投保单2、对外单据：

商业单据：商业发票、装箱单等 运输单据：海运提单、多式联运单、空运单等

保险单据：保险单、预保单等金融单据：汇票、本票、支票等 官方单据：原产地证明、商检证书、领事发票等

附属单据：装船通知、受益人证明、船公司证明等

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三、单证制作的依据买卖合同、信用证和货物 单证、单单、单同、单货相符 法律、惯例和规定 《合同法》、《票据法》、《联合国国际货物 销售合同公约》、UCP600、ISBP、URC522、 INCOTERMS 2010等 行业、部门的特殊要求

AZO证明、AMS(America manifest system)仓单

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四、国际贸易单证的基本要求(“五要求”) 正确四个相符：单证相符、单单相符、单同相符、单货相符 完整 单据种类齐全、单据份数完整、单据内容完整 及时 各种单据的出单日期要合理 p17、交单及时(注意21天) 简洁 清晰 单证内容排版整齐、字迹清晰、减少涂改(空白单据)

正确是所有要求的前提